Wat is ethiek in financieel management?
Ethiek in financieel beheer is de toepassing van een gedragscode voor financiële professionals. Net als andere mensen met professionele certificeringen hebben financiële managers bepaalde verplichtingen en verwachtingen van de samenleving. Ze moeten verantwoordelijk en te goeder trouw handelen bij het omgaan met geld voor klanten; deze kunnen omvatten overheidsinstanties, financiële ondernemingen en personen die hun beleggingen toevertrouwen aan financieel managementconsultants. Veel professionele certificeringen in de financiële sector hebben hun eigen ethische codes, en mensen kunnen aanvullende eisen hebben van individuele werkgevers met normen voor hun personeel.
Beroepsbeoefenaren in de financiële wereld hebben een hogere verplichting dan een lid van het grote publiek vanwege hun opleiding en professionele status. Een persoon die geld aan een vriend geeft, heeft een andere verwachting dan iemand die bijvoorbeeld geld stort bij een bank of bij een makelaar. In ruil voor een hoger niveau van vertrouwen en vertrouwen van leden van het grote publiek, moeten financiële professionals zich houden aan hogere ethische richtlijnen. Ethiek in financieel beheer biedt duidelijke richtlijnen.
Eerlijkheid, inclusief volledige openbaarmaking van risico's en voordelen, is een aspect van de ethische verplichtingen die aan financiële professionals worden opgelegd. Wanneer advies wordt aangeboden, moet het een duidelijke discussie bevatten over waarom een bepaalde manier van handelen wordt geadviseerd en hoe klanten meer te weten kunnen komen als ze nieuwsgierig zijn. Daarnaast zijn goede trouw met fondsen ook een vereiste van ethiek in financieel beheer. Mensen die voor geld zorgen dat niet van hen is, moeten het rendement maximaliseren, risico's zorgvuldig afwegen en al hun klanten met dezelfde zorg en respect vertegenwoordigen. Dit kan activiteiten omvatten zoals het in evenwicht brengen van tegenstrijdige behoeften in een beleggingsfonds wanneer sommige mensen zich willen terugtrekken en anderen willen blijven.
Respect voor vertrouwelijkheid is ook een probleem. Financiële zaken kunnen gevoelig zijn en ethiek in financieel beheer vereist het handhaven van privacy. Dit omvat niet het vrijgeven van persoonlijke financiële informatie aan derden, tenzij wettelijk vereist. De beheerder van een fonds moet bijvoorbeeld belastingaangiften opstellen voor de overheid of gegevens overhandigen aan toezichthouders die een onderzoek uitvoeren. Het is echter niet toegestaan om de ene klant te vertellen hoeveel een andere in een bepaald jaar heeft gedaan, of om verklaringen af te geven aan iedereen die erom vraagt.
Het is niet ongewoon voor financiële instellingen om een lijst met ethiek in financieel beheer te ontwikkelen waaraan hun personeel te allen tijde moet voldoen. Deze lijst kan worden gepubliceerd ten behoeve van burgers die meer willen weten over hoe het bedrijf werkt. Ethische inbreuken kunnen reden zijn voor juridische repercussies als ze ook de wet overtreden. Een manager die bijvoorbeeld opzettelijk slecht advies geeft met het oog op persoonlijke verrijking, kan worden onderworpen aan wettelijke sancties.