Qu'est-ce que l'éthique en gestion financière?
L'éthique en gestion financière est l'application d'un code de comportement pour les professionnels de la finance. Comme les autres personnes possédant des certifications professionnelles, les directeurs financiers ont certaines obligations et attentes vis-à-vis de la société. Ils doivent agir de manière responsable et de bonne foi dans la gestion des fonds des clients. Ceux-ci peuvent inclure des agences gouvernementales, des sociétés financières et des personnes qui confient leurs investissements à des consultants en gestion financière. De nombreuses certifications professionnelles dans le secteur financier viennent avec leurs propres codes d'éthique, et les employeurs peuvent imposer des exigences supplémentaires à des employeurs individuels fixant des normes pour leur personnel.
Les professionnels de la gestion financière ont un degré d'obligation plus élevé que les membres du grand public en raison de leur formation et de leur statut professionnel. Une personne qui donne de l'argent à un ami a des attentes différentes de celles qui déposent de l'argent dans une banque ou chez un courtier, par exemple. En échange d'un degré de confiance plus élevé des membres du grand public, les professionnels de la finance doivent se conformer à des règles éthiques plus strictes. L'éthique en gestion financière fournit des indications claires.
L'honnêteté, y compris la divulgation complète des risques et des avantages, fait partie des obligations éthiques imposées aux professionnels de la finance. Lorsque des conseils sont donnés, ils doivent inclure une discussion claire sur les raisons pour lesquelles un plan d’action est conseillé et sur la manière dont les clients peuvent en savoir plus s’ils sont curieux. En outre, les relations de bonne foi avec les fonds constituent également une exigence d'éthique en matière de gestion financière. Les personnes qui s’occupent d’argent qui ne leur appartient pas doivent maximiser les rendements, peser les risques avec soin et représenter tous leurs clients avec le même respect et la même attention. Cela peut impliquer des activités telles que l’équilibrage des besoins contradictoires dans un fonds d’investissement lorsque certaines personnes souhaitent se retirer et que d’autres souhaitent rester.
Le respect de la confidentialité est également un problème. Les questions financières peuvent être délicates et l'éthique de la gestion financière exige le maintien de la confidentialité. Cela inclut la non-divulgation d'informations financières personnelles à des tiers, sauf si requis par la loi. Le gestionnaire d'un fonds peut par exemple avoir besoin de préparer des déclarations fiscales pour le gouvernement ou de remettre des registres aux autorités de réglementation qui mènent une enquête. Cependant, il n'est pas permis de dire à un client combien il a fait un autre pendant une année donnée, ou de divulguer des déclarations à toute personne qui en fait la demande.
Il n’est pas rare que les institutions financières élaborent une liste d’éthique en gestion financière à laquelle leur personnel doit se conformer à tout moment. Cette liste peut être publiée à l'intention des membres du public qui souhaitent en savoir plus sur le fonctionnement de la société. Les violations de l’éthique peuvent entraîner des répercussions juridiques si elles impliquent également une violation de la loi. Par exemple, un gestionnaire qui donne délibérément de mauvais conseils dans un but d’enrichissement personnel peut être passible de sanctions pénales.