Co to jest etyka w zarządzaniu finansami?

Etyka w zarządzaniu finansami to stosowanie kodeksu postępowania dla specjalistów finansowych. Podobnie jak inne osoby posiadające profesjonalne certyfikaty, menedżerowie finansowi mają pewne obowiązki i oczekiwania od społeczeństwa. Muszą działać odpowiedzialnie i w dobrej wierze, obchodząc się z funduszami dla klientów; mogą one obejmować agencje rządowe, firmy finansowe i osoby fizyczne, które powierzają swoje inwestycje konsultantom ds. zarządzania finansami. Wiele profesjonalnych certyfikatów w branży finansowej ma własne kodeksy etyczne, a ludzie mogą mieć dodatkowe wymagania od poszczególnych pracodawców, które mają standardy dla swoich pracowników.

Specjaliści w zakresie zarządzania finansami mają wyższy stopień obowiązku niż ogół społeczeństwa ze względu na ich szkolenie i pozycję zawodową. Na przykład osoba, która przekazuje pieniądze znajomemu, ma inne oczekiwania niż osoba, która deponuje pieniądze w banku lub u brokera. W zamian za większą wiarę i zaufanie ze strony ogółu społeczeństwa, specjaliści finansowi muszą przestrzegać wyższych wytycznych etycznych. Etyka w zarządzaniu finansami zapewnia jasne wytyczne.

Uczciwość, w tym pełne ujawnienie ryzyka i korzyści, jest jednym z aspektów etycznych obowiązków nałożonych na specjalistów finansowych. Gdy udzielana jest rada, powinna ona zawierać jasną dyskusję na temat tego, dlaczego zalecany jest określony sposób działania, oraz w jaki sposób klienci mogą dowiedzieć się więcej, jeśli są ciekawi. Ponadto postępowanie w dobrej wierze z funduszami jest również wymogiem etyki w zarządzaniu finansami. Ludzie dbający o pieniądze, które do nich nie należą, muszą zmaksymalizować zwroty, ostrożnie zważyć ryzyko i reprezentować wszystkich swoich klientów z równą troską i szacunkiem. Może to obejmować działania takie jak równoważenie sprzecznych potrzeb w funduszu inwestycyjnym, gdy niektóre osoby chcą się wycofać, a inne chcą pozostać.

Problemem jest również poszanowanie poufności. Sprawy finansowe mogą być delikatne, a etyka w zarządzaniu finansami wymaga zachowania prywatności. Obejmuje to nieujawnianie osobistych danych finansowych stronom trzecim, chyba że jest to wymagane przez prawo. Zarządzający funduszem może być zmuszony na przykład przygotować deklaracje podatkowe dla rządu lub przekazać dokumentację organom nadzoru prowadzącym dochodzenie. Niedopuszczalne jest jednak mówienie jednemu klientowi, ile inny zarobił w danym roku, ani przekazywanie oświadczeń każdemu, kto o to poprosi.

Często zdarza się, że instytucje finansowe opracowują listę zasad etyki w zarządzaniu finansami, które ich pracownicy muszą zawsze przestrzegać. Ta lista może zostać opublikowana z korzyścią dla członków społeczeństwa, którzy chcą dowiedzieć się więcej o tym, jak działa firma. Naruszenie zasad etycznych może stanowić podstawę do następstw prawnych, jeżeli wiąże się to również z łamaniem prawa. Na przykład kierownik, który celowo udziela złych porad w celu osobistego wzbogacenia, może podlegać sankcjom prawnym.