Wat is operationele due diligence?
Operationele due diligence is een beoordeling van een investering door een derde partij om risico's te evalueren en beleggers te helpen geïnformeerde beslissingen te nemen over hun beleggingspraktijken. Het wordt meestal gebruikt bij alternatieve beleggingen zoals hedgefondsen, omdat deze beleggingen minder aan regelgeving zijn onderworpen. Zonder toezichthouders om praktijken in de gaten te houden, moeten beleggers zich wenden tot andere methoden om hun beleggingen te volgen en potentiële investeringsmogelijkheden te evalueren.
Bij operationele due diligence onderzoekt een agent van een belegger of groep beleggers de voorwaarden die aan een belegging zijn verbonden grondig. De agent onderzoekt de structuur van de administratie van de investering, samen met praktijken op het gebied van boekhouding en de werkomgeving. Deze derde kan de vermelde activa en passiva inspecteren, de achtergrond van leidinggevenden bekijken en bevestigen dat de investering voldoet aan alle toepasselijke regels en voorschriften. Een gevoel krijgen voor de werkomgeving kan ook een onderdeel van het werk zijn, omdat duidelijke signalen van problemen soms opduiken in de vorm van een vijandig of onaangenaam kantoor.
Deze informatie wordt gebruikt om een operationeel due diligence-rapport te genereren. Het rapport bevat ook een bespreking van geïdentificeerde risico's en kan risico's vergelijken en contrasteren tussen verschillende soorten beleggingsproducten, of dit aan de belegger overlaten. Het rapport bevat gedetailleerde informatie over hoe de investering werkt en kan eventuele zorgen van de persoon die het rapport maakt bespreken over de investering, inclusief rode vlaggen die wijzen op problemen zoals fraude.
Een belegger kan een operationeel due diligence-rapport gebruiken om beslissingen te nemen over hoe, wanneer en waar te beleggen. Beoordelingen van lopende beleggingen zijn belangrijk voor beleggers die willen bevestigen dat hun fondsen veilig zijn en die de onafhankelijke mening van een derde willen over de beleggingsprestaties. Wat betreft toekomstige investeringen, wordt grondig onderzoek meestal sterk aanbevolen, zodat beleggers de beste keuzes voor hun behoeften kunnen maken en onnodige risico's kunnen vermijden.
Bedrijven die operationele due diligence-diensten aanbieden, zijn in veel regio's van de wereld te vinden. Verschillende benaderingen kunnen tijdens de beoordeling worden gebruikt. Beleggers kunnen het nuttig vinden om monsters te vragen en het beleid en de methoden van verschillende bedrijven te bekijken voordat ze een besluit nemen over welk bedrijf ze willen gebruiken voor een beoordeling van een investering. Andere beleggers kunnen mogelijk ook informatie verstrekken over het beste bedrijf voor beoordelingen en inspecties in hun ervaring, evenals publicaties gericht op beleggers.