Vad är operationell due diligence?
Operativ due diligence är en granskning av en investering som genomförs av en tredje part i syfte att utvärdera risker och hjälpa investerare att fatta välgrundade beslut om deras investeringspraxis. Det är vanligtvis anställda med alternativa investeringar som hedgefonder, eftersom dessa investeringar är mindre föremål för reglering. Utan tillsynsmyndigheter för att hålla ett öga på rutiner måste investerare vända sig till andra metoder för att övervaka sina investeringar och utvärdera potentiella investeringsmöjligheter.
Vid operationell due diligence granskar en agent till en investerare eller grupp investerare noggrant villkoren förknippade med en investering. Agenten granskar strukturen i investeringens administration tillsammans med praxis när det gäller redovisning och arbetsmiljö. Denna tredje part kan inspektera redovisade tillgångar och skulder, undersöka chefernas bakgrund och bekräfta att investeringen följer tillämpliga regler och förordningar. Att få en känsla för arbetsmiljön kan också vara en del av arbetet, eftersom berättande tecken på problem ibland dyker upp i form av ett fientligt eller obehagligt kontor.
Denna information används för att generera en operativ due diligence-rapport. Rapporten innehåller också en diskussion om identifierade risker och kan jämföra och kontrastera risker mellan olika typer av investeringsprodukter eller överlåta detta till investeraren. Rapporten innehåller detaljerad information om hur investeringen fungerar och kan diskutera alla problem som personen som förbereder rapporten har om investeringen, inklusive röda flaggor som tyder på problem som bedrägeri.
En investerare kan använda en operativ due diligence-rapport för att fatta beslut om hur, när och var man ska investera. Recensioner av aktuella investeringar är viktiga för investerare som vill bekräfta att deras medel är säkra och som vill ha en opartisk åsikt från en tredje part om investeringsresultatet. När det gäller potentiella investeringar rekommenderas vanligtvis grundlig forskning så att investerare kan göra de bästa valen för sina behov och undvika onödiga risker.
Företag som erbjuder operativa due diligence-tjänster finns i många regioner i världen. Varierande tillvägagångssätt kan användas under översynen. Investerare kan vara till hjälp att be om prover och granska policyer och metoder som används av flera företag innan de fattar beslut om vilket företag de vill använda för en översyn av en investering. Andra investerare kan också kunna ge information om det bästa företaget för recensioner och inspektioner i deras erfarenhet, liksom publikationer riktade till investerare.