O que é Due Diligence Operacional?
A due diligence operacional é uma revisão de um investimento realizado por terceiros com o objetivo de avaliar riscos e ajudar os investidores a tomar decisões informadas sobre suas práticas de investimento. É tipicamente empregado com investimentos alternativos, como fundos de hedge, pois esses investimentos estão menos sujeitos a regulamentação. Sem os reguladores para acompanhar as práticas, os investidores precisam recorrer a outros métodos para monitorar seus investimentos e avaliar possíveis oportunidades de investimento.
Na due diligence operacional, um agente de um investidor ou grupo de investidores revisa minuciosamente as condições associadas a um investimento. O agente examina a estrutura da administração do investimento, juntamente com as práticas em termos de contabilidade e ambiente de trabalho. Esse terceiro pode inspecionar ativos e passivos declarados, analisar o histórico de executivos e confirmar que o investimento está em conformidade com as regras e regulamentos aplicáveis. Conhecer o ambiente de trabalho também pode fazer parte do trabalho, pois os sinais reveladores de problemas às vezes aparecem na forma de um escritório hostil ou desagradável.
Essas informações são usadas para gerar um relatório de due diligence operacional. O relatório também inclui uma discussão dos riscos identificados e pode comparar e contrastar riscos entre diferentes tipos de produtos de investimento ou deixar isso para o investidor. O relatório contém informações detalhadas sobre como o investimento opera e pode discutir quaisquer preocupações que a pessoa que estiver preparando o relatório sobre o investimento, incluindo bandeiras vermelhas indicativas de problemas como fraude.
Um investidor pode usar um relatório de due diligence operacional para tomar decisões sobre como, quando e onde investir. As análises dos investimentos atuais são importantes para investidores que desejam confirmar que seus fundos estão seguros e que desejam a opinião imparcial de terceiros sobre o desempenho dos investimentos. Em termos de investimentos em potencial, uma pesquisa minuciosa é geralmente altamente recomendada para que os investidores possam fazer as melhores escolhas para suas necessidades e evitar riscos desnecessários.
As empresas que oferecem serviços de due diligence operacionais podem ser encontradas em muitas regiões do mundo. Abordagens variadas podem ser usadas durante a revisão. Os investidores podem achar útil solicitar amostras e revisar políticas e métodos usados por várias empresas antes de tomar uma decisão sobre qual empresa eles desejam usar para a revisão de um investimento. Outros investidores também podem fornecer informações sobre a melhor empresa para revisões e inspeções em suas experiências, assim como publicações destinadas a investidores.