Co to jest należyta staranność operacyjna?

Należyta staranność operacyjna to przegląd inwestycji przeprowadzony przez stronę trzecią w celu oceny ryzyka i pomocy inwestorom w podejmowaniu świadomych decyzji dotyczących ich praktyk inwestycyjnych. Zazwyczaj stosuje się go przy inwestycjach alternatywnych, takich jak fundusze hedgingowe, ponieważ inwestycje te są w mniejszym stopniu regulowane. Bez regulatorów, którzy mają pilnować praktyk, inwestorzy muszą sięgnąć po inne metody monitorowania swoich inwestycji i oceny potencjalnych możliwości inwestycyjnych.

W ramach należytej staranności operacyjnej agent inwestora lub grupy inwestorów dokładnie sprawdza warunki związane z inwestycją. Agent bada strukturę administracji inwestycji, a także praktyki w zakresie rachunkowości i środowiska pracy. Ta strona trzecia może sprawdzić zadeklarowane aktywa i pasywa, spojrzeć na tło kadry kierowniczej i potwierdzić, że inwestycja jest zgodna z wszelkimi obowiązującymi zasadami i przepisami. Zapoznanie się ze środowiskiem pracy może być również częścią pracy, ponieważ często pojawiają się ostrzegawcze oznaki problemów w postaci wrogiego lub nieprzyjemnego biura.

Informacje te są wykorzystywane do wygenerowania raportu due diligence operacyjnego. Raport zawiera także omówienie zidentyfikowanych ryzyk i może porównywać i porównywać ryzyko różnych rodzajów produktów inwestycyjnych lub pozostawić to inwestorowi. Raport zawiera szczegółowe informacje o tym, jak działa inwestycja i może omawiać wszelkie obawy osoby przygotowującej raport na temat inwestycji, w tym czerwone flagi wskazujące na problemy takie jak oszustwo.

Inwestor może wykorzystać raport z należytej staranności operacyjnej do podjęcia decyzji o tym, jak, kiedy i gdzie inwestować. Przeglądy bieżących inwestycji są ważne dla inwestorów, którzy chcą potwierdzić, że ich fundusze są bezpieczne i chcą obiektywnej opinii strony trzeciej na temat wyników inwestycji. Jeśli chodzi o przyszłe inwestycje, zwykle zaleca się dokładne badanie, aby inwestorzy mogli dokonać najlepszego wyboru dla swoich potrzeb i uniknąć niepotrzebnego ryzyka.

Firmy oferujące usługi due diligence operacyjne można znaleźć w wielu regionach świata. Podczas przeglądu można zastosować różne podejścia. Inwestorom może się przydać zapytanie o próbki oraz przegląd zasad i metod stosowanych przez kilka firm przed podjęciem decyzji, z której firmy chcą skorzystać przy przeglądzie inwestycji. Inni inwestorzy mogą również być w stanie dostarczyć informacje o najlepszej firmie do przeglądów i inspekcji w swoich doświadczeniach, podobnie jak publikacje skierowane do inwestorów.