Wat is pensioenwetgeving?
Pensioenwetgeving is het geheel van nationale wet- en regelgeving dat bepaalt hoe pensioenuitkeringen kunnen worden opgebouwd, hoe deze kunnen worden verdeeld en onder welke voorwaarden deze kunnen worden verlaagd of stopgezet. Elk land heeft zijn eigen pensioenwetgeving. Sommige hebben alleen betrekking op door de overheid uitgegeven pensioenen, terwijl andere de voorwaarden van een bepaald pensioenplan beheersen, ongeacht waar het vandaan komt.
Wat pensioenuitkeringen betreft, zijn pensioenregelingen enkele van de meest vertrouwde. Pensioenen zijn in wezen maandelijkse betalingen die gepensioneerden ontvangen van hun werkgever of hun overheid zodra ze stoppen met werken. De betalingen zijn meestal niet zo hoog als het salaris van de gepensioneerde, maar ze zijn meestal voldoende om te overleven. Pensioenen zijn voor veel mensen het enige middel om met pensioen te gaan, en daarom hebben overheden meestal een gevestigd belang om hen met de pensioenwetgeving te beschermen.
In de Verenigde Staten zijn pensioenen voornamelijk beschikbaar voor werknemers van federale of overheidsinstanties. Sommige particuliere werkgevers bieden ook pensioenuitkeringen, maar niet allemaal. Elk pensioen dat is toegezegd of betaald door een Amerikaans bedrijf of overheidsinstantie moet voldoen aan de Amerikaanse Employee Retirement Income Security Act (ERISA). ERISA is de geldende pensioenwetgeving in de VS.
In Europa werkt het iets anders. Veel Europese landen verstrekken hun gepensioneerde burgers rechtens pensioenen. Deze pensioenen worden niet gefinancierd door een werkgever of individuele overheidsinstantie, maar door een genationaliseerd pensioenkantoor. De pensioenwetgeving in deze landen houdt zich minder bezig met de manier waarop pensioenen worden verstrekt en gecontroleerd, net zoals met het waarborgen van pensioenen die uniform, legitiem en gefinancierd zijn.
Toch hebben alle pensioenwetten in de wereld ten minste één ding gemeen doordat ze allemaal zijn ontworpen om pensioenen te beschermen. Pensioenwetgeving gaat over hoe pensioenuitvoerders pensioengeld moeten opslaan. Ze stellen voorwaarden voor het indexeren van fondsen en leggen beperkingen op hoe pre-distributiegeld kan worden geïnvesteerd en opgeslagen in afwachting van de uitbetaling. Hoe gepensioneerden kennis krijgen van hun plandeelname-opties, hoe veranderingen en omzettingen in pensioenen kunnen worden aangebracht en hoe uitkeringen moeten worden meegewogen.
Pensioenwetten bepalen meestal ook de voorwaarden waaronder pensioenuitkeringen kunnen worden verlaagd of ingetrokken. Als een bedrijf failliet gaat, bijvoorbeeld, moet de geldende pensioenwetgeving aangeven wat er gebeurt met pensioenen, zowel beloofde als lopende, en eventuele verplichte pensioenbeschermingen die aanwezig moeten zijn om wijdverspreid verlies te voorkomen. Hetzelfde geldt voor situaties van financiële crisis, waaronder bezuinigingen door de overheid of begrotingstekorten. Een pensioenwet is net zo goed een stel regels als een handleiding voor situaties die enorm complex kunnen zijn.