Wat is eindejaarsplanning?

Eindejaarsbelastingplanning is het proces van financiële zaken beheren voor het beste jaarlijkse belastingvoordeel. Dit omvat doorgaans het timen van bepaalde verkopen, aankopen of wijzigingen zodat deze in de beste tijd worden uitgevoerd. Een actie uitstellen of ervoor zorgen dat een bepaalde activiteit vóór het einde van het jaar plaatsvindt, kan een aanzienlijk effect hebben op de belastingaanslag. Er zijn verschillende interne en externe factoren die ook van invloed kunnen zijn op de fiscale planning aan het einde van het jaar.

Gewoonlijk is de belangrijkste externe factor bij de fiscale planning aan het einde van het jaar elke wijziging in belastingen die door de overheid wordt aangebracht. Typische acties zijn onder meer wijzigingen in tarieven en potentiële kredieten als gevolg van nieuwe acties van de overheid. Deze acties kunnen een aanzienlijk effect hebben op de manier waarop mensen hun financiën beheren in afwachting van belastingtijd.

Enkele van de meest voorkomende problemen waarmee rekening wordt gehouden tijdens de fiscale planning aan het einde van het jaar, zijn wanneer activa worden verkocht of gekocht. Een persoon kan inkomsten uit de verkoop van aandelen, uitkeringen van IRA-accounts en zelfs werknemersbonussen uitstellen. Als het voordeliger is om deze inkomsten voor het lopende jaar te rapporteren, kan de omgekeerde actie worden ondernomen. Het kan ook nuttig zijn om investeringen zoals IRA's en 401ks om te zetten in rekeningen met een gunstiger belastingstructuur.

Eindejaarsbelastingplanning omvat doorgaans ook het beheer van inhoudingen. Dit kan de timing van donaties aan liefdadigheidsinstellingen, betalingen van onroerendgoedbelasting en de verkoop van investeringen die geld verliezen omvatten. Het verhogen van bijdragen aan pensioenrekeningen zoals IRA's is een andere veel voorkomende methode voor het verhogen van aftrekkingen.

Effectieve fiscale planning aan het einde van het jaar houdt rekening met zowel de huidige als de toekomstige jaren. Het is raadzaam om het effect te bepalen dat een actie zou hebben op zowel de korte als de lange termijn. Een verkoop of uitstel dat de belastingaanslag voor het lopende jaar verlaagt, kan het volgende jaar een sterker negatief effect hebben.

Een ander veel voorkomend aspect van de fiscale planning aan het einde van het jaar is om te bepalen of het voordeliger is om gestandaardiseerde of gespecificeerde aftrekposten te nemen. In sommige gevallen kan specificatie de belastingaanslag verlagen. Het kan aftrek, winst en andere elementen aan het licht brengen die het misschien verstandig is om aan een ander jaar toe te wijzen.

Eindejaarsbelastingplanning omvat vaak ook de optimalisatie van alle beschikbare belastingvoordelen. Dit kan rekening houden met voordelen zoals een student zijn, een nieuw kind krijgen en deelnemen aan een activiteit die dat jaar een nieuw belastingvoordeel kan hebben. Het omvat ook belastingvoordelen voor werkgevers, zoals flexibele uitgavenrekeningen.