Vad är årsskattplanering?

Årsskatteplanering är processen för att hantera finansiella frågor för bästa årliga skatteförmån. Detta inkluderar vanligtvis timing av vissa försäljningar, inköp eller förändringar så att de genomförs inom den bästa tidsramen. Att skjuta upp åtgärder eller se till att en viss aktivitet sker före årets slut kan ha en betydande inverkan på skatteräkningen. Det finns flera interna och externa faktorer som också kan påverka skatteplaneringen vid årets slut.

Vanligtvis är den viktigaste externa faktorn i skatteplaneringen vid slutet av året varje förändring av skatter som görs av regeringen. Typiska åtgärder inkluderar förändringar i kurser och potentiella krediter till följd av nya åtgärder från regeringen. Dessa åtgärder kan ha en betydande effekt på hur människor hanterar sin ekonomi i väntan på skattetid.

Några av de vanligaste frågorna som beaktas vid årets slutskattplanering är när man ska sälja eller köpa tillgångar. En individ kan skjuta upp inkomst från försäljning av aktier, utdelningar från IRA-konton och till och med anställdas bonusar. Om det är mer fördelaktigt att redovisa denna inkomst för innevarande år kan omvända åtgärder vidtas. Det kan också vara till hjälp att konvertera investeringar som IRA och 401 till konton med en mer gynnsam skattestruktur.

Årsskatteplanering inkluderar också vanligtvis hantering av avdrag. Detta kan inkludera tidpunkten för välgörenhetsdonationer, betalningar av fastighetsskatter och försäljning av investeringar som förlorar pengar. Att öka avgifterna till pensionskonton som IRA är en annan vanlig metod för att öka avdragen.

Effektiv skatteplanering vid slutet av året inkluderar beaktande av både nuvarande och kommande år. Det är lämpligt att bestämma vilken effekt en åtgärd skulle ha på både kort och lång sikt. En försäljning eller uppskjutande som sänker skatten för innevarande år kan ha en starkare negativ effekt nästa år.

En annan vanlig aspekt av skatteplaneringen vid årets slut är att avgöra om det är mer fördelaktigt att ta standardiserade eller specificerade avdrag. I vissa fall kan specificering sänka skatten. Det kan visa på avdrag, vinster och andra element som det kan vara klokt att tilldela till ytterligare ett år.

Årsskatteplanering inkluderar ofta också optimering av alla tillgängliga skattemässiga fördelar. Detta kan inkludera redovisning av fördelar som att vara student, få ett nytt barn och delta i en aktivitet som kan ha en ny skattefordel det året. Det omfattar också arbetsgivares skattemässiga fördelar som konton för flexibla utgifter.