Hvad er årsskifteplanlægning?

Årsskifteplanlægning er processen til at styre økonomiske forhold til den bedste årlige skattefordel. Dette inkluderer typisk timing af bestemte salg, køb eller ændringer, så de gennemføres inden for den bedste tidsramme. Udskydelse eller sikring af en bestemt aktivitet sker inden årets udgang kan have en betydelig indflydelse på skatteregningen. Der er adskillige interne og eksterne faktorer, som også kan påvirke skatteplanlægningen ved udgangen af ​​året.

Normalt er den mest betydningsfulde eksterne faktor i skatteplanlægningen ved udgangen af ​​året enhver ændring af skatter foretaget af regeringen. Typiske handlinger inkluderer ændringer i kurser og potentielle kredit på grund af ny handling fra regeringen. Disse handlinger kan have en betydelig indflydelse på, hvordan folk styrer deres økonomi i forventning om skattetid.

Nogle af de mest almindelige problemer, der overvejes under skatten ved udgangen af ​​året, er, hvornår man skal sælge eller købe aktiver. En person kan udsætte indtægter fra salg af aktier, fordelinger fra IRA-konti og endda medarbejderbonus. Hvis det er mere fordelagtigt at indberette denne indkomst for det indeværende år, kan den omvendte handling træffes. Det kan også være nyttigt at konvertere investeringer som IRA'er og 401ks til konti med en mere fordelagtig skattestruktur.

Årsafgiftsplanlægning inkluderer typisk også styring af fradrag. Dette kan omfatte tidspunktet for velgørende donationer, betaling af ejendomsskat og salg af investeringer, der mister penge. At øge bidrag til pensionskonti såsom IRA'er er en anden almindelig metode til at øge fradrag.

Effektiv skatteplanlægning ved udgangen af ​​året inkluderer hensyntagen til både det aktuelle og de kommende år. Det tilrådes at bestemme den virkning, en handling ville have på både kort og lang sigt. Et salg eller udsættelse, der nedsætter skatteregningen for det indeværende år, kan have en stærkere negativ effekt det næste år.

Et andet almindeligt aspekt af skatteplanlægningen ved årets udgang er at bestemme, om det er mere fordelagtigt at tage standardiserede eller specificerede fradrag. I nogle tilfælde kan specificering sænke skatteregningen. Det kan fremhæve fradrag, gevinster og andre elementer, som det kan være klogt at afsætte til et andet år.

Årsskifteplanlægning inkluderer ofte også optimering af alle tilgængelige skattefordele. Dette kan omfatte regnskab for fordele som at være studerende, få et nyt barn og deltage i en aktivitet, der kan have en ny skattefordel det år. Det omfatter også arbejdsgiverbeskatningsfordele såsom konti med fleksible udgifter.