Hva er en utsatt premie?

Forsikringspoliser beskytter mennesker og bedrifter mot risiko eller tap. Noen eksempler inkluderer forsikring for kjøretøy, helse, eiendom og til og med liv. Premien er prisen forbrukeren eller bedriften betaler et forsikringsselskap for et bestemt dekningsbeløp. Noen forsikringsselskaper tilbyr forsikringer med utsatt premie. I henhold til en utsatt premiepolitikk er kjøperen i stand til å betale premien i avdrag over tid, i stedet for å betale hele kostnaden i en klumpsol.

Hvert forsikringsselskap beregner premien for forsikringstakere basert på risikonivået. For eksempel fører en sjåfør med mange trafikkforseelser større risiko enn en veldig sikker sjåfør, og vil derfor typisk betale en høyere premie. Den nøyaktige prosessen med å bestemme disse premiene overlates til aktuarmessige fagpersoner som spesialiserer seg i matematikk relatert til forsikringsrisiko.

I henhold til en standard engangsforsikringsavtale må kjøper betale hele premien på forhånd. Hvis forsikringsselskapet tilbyr en utsatt premie, kan kjøperen dra nytte av forsikringsdekningen nå, men betale premien i avdrag. Disse avdragene beregnes ved å dele premiebeløpet med det totale antallet betalinger. En utsatt premie kan betales halvårlig, kvartalsvis eller månedlig, avhengig av firmaets policy og kundens kredittverdighet. Generelt legger forsikringsselskaper et gebyr til hver utsatt betaling for å dekke administrasjonskostnader forbundet med behandlingen av disse betalingene.

Både kjøpere og selgere kan dra fordel av en utsatt premieordning. Kjøperen kan spre betalingene over tid, i stedet for å bruke en stor sum penger på en gang. Han nyter også dekning og beskyttelse umiddelbart, i stedet for å vente til han har spart opp hele premien. En utsatt premiepolitikk kan også hjelpe forsikringsselskaper med å selge flere forsikringer fordi kundene er bedre rustet til å ha råd til disse avbetalingene i stedet for et engangsbeløp. Dette bidrar til å spre risiko over et større antall mennesker, noe som kan redusere kostnadene for alle involverte.

En utsatt premieforsikring kan ha viktige skatte- og forsikringsmessige konsekvenser. Mens lover og koder varierer etter sted, krever mange skattestandarder en virksomhet å registrere en utsatt premie som inntekt bare når dekningen er gitt for den bestemte perioden. For eksempel trenger et selskap som belaster en kunde månedlig for en årlig policy bare å innregne en tolvdeled av den totale premiekostnaden på hver måneds regnskap. Virksomheten trenger ikke registrere hele kostnaden for premien som inntekt før slutten av året.