Co to jest akredytywa handlowa?

Akredytywa handlowa jest wykorzystywana podczas transakcji biznesowych, zwykle - ale nie zawsze - między stronami międzynarodowymi, w celu obiecania zapłaty w zamian za produkty lub usługi. Podobnie jak w przypadku innych rodzajów akredytyw, dokument ten wyraźnie określa, ile pieniędzy zostanie wypłaconych firmie dostarczającej produkt lub usługę. List ten jest sporządzany przez bank klienta jako sposób upoważnienia drugiego banku do zapłaty sprzedawcy. Aby otrzymać płatność, sprzedawca musi przedstawić dokumenty bankowe potwierdzające, że usługi są kompletne lub wysłane; w przeciwnym razie bank nie zwolni płatności. W przypadku komercyjnej akredytywy bank wydający zastępuje nabywcę jako odbiorcę; w przypadku problemów z płatnością sprzedawca idzie do banku wydającego zamiast do kupującego.

Wszystkie akredytywy to dokumenty, które obiecują i autoryzują płatność, i są tworzone przez bank reprezentujący nabywcę, znany jako bank wydający. W akredywie handlowej list ten określa, co otrzymuje kupujący, termin płatności, jaki bank zapłaci sprzedającemu oraz ile jest płacone za usługi. Kupujący, aby zabezpieczyć płatność na rzecz sprzedawcy, inicjuje pismo.

Kupujący idzie do swojego banku i prosi o utworzenie akredytywy handlowej. Po napisaniu list jest wysyłany do banku sprzedawcy, zwanego bankiem doradczym, gdzie list jest autoryzowany. Po spełnieniu warunków listu bank doradzający zwolni płatność.

Akredytywa handlowa różni się od innych głównie warunkami płatności dla sprzedawcy. W przeciwieństwie do innych akredytyw, sprzedawca musi udowodnić, że produkty zostały wysłane lub że usługa jest kompletna. Jeśli nie można przedstawić dowodu, bank doradzający odmówi zapłaty, dopóki nie będzie. Chociaż oznacza to, że sprzedawca będzie musiał dłużej czekać na otrzymanie płatności, chroni obie strony przed potencjalnym oszustwem.

Po utworzeniu akredytywy handlowej nabywca nie jest już odbiorcą i nie ma finansowego zobowiązania do transakcji biznesowych; dzieje się tak, ponieważ kupujący dostarcza wszystkie pieniądze potrzebne na list podczas jego tworzenia. Bank emisyjny staje się odbiorcą, ponieważ bank emisyjny kontroluje pieniądze. W przypadku problemów z transakcją sprzedawca musi skontaktować się bezpośrednio z bankiem, a nie z kupującym.