Co to jest cesja długu?
Cesja wierzytelności to procedura polegająca na przeniesieniu długu z pierwotnego wierzyciela na nowego wierzyciela. Natomiast w przypadku przejęcia długu nowy dłużnik przejmuje istniejący dług od poprzedniego dłużnika, zwalniając pierwotnego dłużnika z wszelkich obowiązków związanych z długiem. W przypadku cesji wierzytelności dłużnicy nie są konsultowani i nie muszą autoryzować ani zatwierdzać przeniesienia. Przeciwnie, ludzie nie mogą przyjmować długów bez zgody wierzyciela, ponieważ wierzyciel chce potwierdzić, że osoba przejmująca dług ma możliwość jego spłaty.
Istnieje wiele przyczyn cesji długów. Niektórzy wierzyciele regularnie sprzedają swoje rachunki stronom trzecim, umożliwiając im odzyskanie pełnej kwoty długu na miesiące lub lata przed terminem spłaty całości. Firmy te osiągają niewielki zysk ze sprzedaży długu oprócz pełnego otrzymania płatności. Inni wierzyciele mogą pakować i sprzedawać różnego rodzaju długi, takie jak pożyczki wysokiego ryzyka, których chcą się pozbyć, często w celu poprawy ich perspektyw finansowych. Możliwe jest również przypisanie długów spółkom zależnym w celu uporządkowania ksiąg rachunkowych w spółce dominującej, co jest praktyką rachunkową stosowaną czasami w celu ukrycia nieściągalnych długów lub w celu ukrycia prawdy o finansach firmy.
Firmy oferujące pożyczki muszą rozważyć sposób, w jaki pożyczki te pojawiają się w księgach. Jeśli znaczna część kapitału spółki jest powiązana z pożyczkami, a firma ma wiele pożyczek nierentownych lub o wysokim ryzyku, ma niską płynność i może być zagrożona przez zmiany w gospodarce lub masowe niewykonanie zobowiązań. Takie firmy nie są atrakcyjne dla inwestorów i mogą budzić obawy wśród organów regulacyjnych i innych zainteresowanych stron. Dla tych firm cesja wierzytelności pozwala im zwiększyć płynność i oczyścić swoje księgi, tworząc bardziej atrakcyjny profil finansowy.
Kiedy następuje cesja wierzytelności, dłużnik zostaje powiadomiony o zmianie wierzycieli. Dane kontaktowe i informacje o płatności dla nowego wierzyciela muszą zostać przesłane wraz ze wszelkimi zmianami warunków, które są związane z przeniesieniem. Podobnie, jeśli wierzyciel chce zmienić warunki w późniejszym terminie, powiadomienia muszą zostać również wysłane w odpowiednim czasie, aby dać dłużnikowi możliwość odpowiedzi. Nadal obowiązują takie same prawa i zabezpieczenia dłużnika, jakie obowiązywały w stosunku do pierwotnego wierzyciela.
W przypadku otrzymania zawiadomienia informującego dłużnika o przeniesieniu długów zaleca się skontaktowanie się z pierwotnym wierzycielem w celu potwierdzenia przeniesienia i uzyskania dokładnych informacji kontaktowych dla nowego wierzyciela. Informacje te należy przechowywać w aktach, aby ludzie wiedzieli, jak skontaktować się z wierzycielami. Nowy wierzyciel powinien również wysłać pakiet zawierający informacje, w tym umowy dotyczące prywatności i dane kontaktowe.