Qu'est-ce qu'une cession de dette?
La cession de dette est une procédure qui transfère la dette d'un créancier initial à un nouveau créancier. En revanche, lors de la prise en charge de la dette, un nouveau débiteur reprend une dette existante de l’ancien débiteur, libérant ainsi le débiteur initial de toute responsabilité liée à la dette. Pour la cession de créance, les débiteurs ne sont pas consultés et ils n'ont pas besoin d'autoriser ou d'approuver le transfert. En revanche, les personnes ne peuvent assumer leurs dettes sans l’autorisation du créancier, ce dernier souhaitant confirmer que la personne qui prend en charge la dette a la capacité de la rembourser.
La cession de créance a lieu pour un certain nombre de raisons. Certains créanciers vendent régulièrement leurs comptes à des tiers, ce qui leur permet de recouvrer l'intégralité du montant de la dette des mois ou des années avant son remboursement. Ces sociétés réalisent un petit bénéfice de la vente de la dette en plus de recevoir le paiement intégral. D'autres créanciers peuvent regrouper et vendre différents types de dettes, tels que des prêts à haut risque dont ils veulent se débarrasser, souvent dans le but d'améliorer leurs perspectives financières. Il est également possible de céder des dettes à des filiales pour nettoyer les livres d'une société mère, une pratique comptable parfois utilisée pour dissimuler des créances irrécouvrables ou pour occulter la vérité des finances d'une entreprise.
Les entreprises qui offrent des prêts doivent tenir compte de la manière dont ces prêts apparaissent dans les livres. Si une grande partie du capital d'une entreprise est immobilisée sous forme de prêts et si une entreprise a de nombreux prêts non performants ou à haut risque, elle dispose de peu de liquidités et peut être mise en danger par les changements de l'économie ou les défaillances massives. Ces sociétés ne sont pas attrayantes pour les investisseurs et peuvent susciter des inquiétudes parmi les régulateurs et les autres parties intéressées. La cession de créances leur permet d’augmenter leurs liquidités et d’assainir leurs comptes, créant ainsi un profil financier plus attrayant.
Lors de la cession de créance, le débiteur est informé du changement de créancier. Les informations de contact et de paiement du nouveau créancier doivent être envoyées, ainsi que les modifications éventuelles des conditions associées au transfert. De même, si le créancier souhaite modifier les conditions à une date ultérieure, les notifications doivent également être envoyées à temps pour donner au débiteur l’occasion de répondre. Les mêmes droits légaux et les mêmes protections pour le débiteur que ceux appliqués à la relation avec le créancier initial sont toujours en vigueur.
Si un avis informant le débiteur que les dettes ont été transférées est reçu, il est conseillé de contacter le créancier initial pour confirmer le transfert et obtenir des informations de contact précises pour le nouveau créancier. Ces informations doivent être conservées dans des fichiers afin que les utilisateurs sachent comment contacter leurs créanciers. Le nouveau créancier devrait également envoyer un paquet contenant des informations, notamment des accords de confidentialité et des informations de contact.