O que é uma cessão de dívida?
A atribuição de dívida é um procedimento que transfere a dívida de um credor original para um novo credor. Por outro lado, na assunção de dívida, um novo devedor assume uma dívida existente do devedor anterior, absolvendo o devedor original de quaisquer responsabilidades associadas à dívida. Para atribuição de dívida, os devedores não são consultados e não precisam autorizar ou aprovar a transferência. Por outro lado, as pessoas não podem assumir dívidas sem a permissão do credor, pois o credor deseja confirmar que a pessoa que assume a dívida tem a capacidade de pagá-la.
Existem várias razões para a atribuição de dívida. Alguns credores vendem suas contas regularmente a terceiros, permitindo que eles cobrem o valor total da dívida meses ou anos antes do vencimento do total. Essas empresas obtêm um pequeno lucro com a venda da dívida, além de receber o pagamento integral. Outros credores podem empacotar e vender diferentes tipos de dívidas, como empréstimos de alto risco dos quais desejam se livrar, geralmente com o objetivo de melhorar suas perspectivas financeiras. Também é possível atribuir dívidas às subsidiárias para limpar os livros de uma empresa controladora, uma prática contábil que às vezes é usada para ocultar dívidas incobráveis ou obscurecer a verdade das finanças da empresa.
As empresas que oferecem empréstimos devem considerar a maneira como esses empréstimos aparecem nos livros. Se grande parte do capital de uma empresa está atrelada a empréstimos e uma empresa possui muitos empréstimos com alto desempenho ou com baixo desempenho, sua liquidez é baixa e pode ser ameaçada por mudanças na economia ou padrões de massa. Essas empresas não são atraentes para os investidores e podem levantar preocupações entre reguladores e outras partes interessadas. Para essas empresas, a cessão de dívidas permite aumentar sua liquidez e limpar seus livros, criando um perfil financeiro mais atraente.
Quando ocorre a cessão de dívidas, o devedor é notificado sobre a mudança de credores. As informações de contato e pagamento do novo credor devem ser enviadas, juntamente com quaisquer alterações nos termos associados à transferência. Da mesma forma, se o credor desejar alterar os termos em alguma data posterior, as notificações também deverão ser enviadas em tempo hábil para dar ao devedor a oportunidade de responder. Os mesmos direitos e proteções legais para o devedor aplicados ao relacionamento com o credor original ainda estão em vigor.
Se um aviso informando ao devedor que as dívidas foram transferidas for recebido, é aconselhável entrar em contato com o credor original para confirmar a transferência e obter informações de contato precisas para o novo credor. Essas informações devem ser mantidas em arquivo para que as pessoas saibam como entrar em contato com seus credores. O novo credor também deve enviar um pacote com informações, incluindo acordos de privacidade e informações de contato.