Co to jest akredytywa odnawialna?
Odnawialna akredytywa to gwarantowana umowa płatnicza z bankiem, która służy do ułatwienia powtarzalnych transakcji sprzedaży w handlu międzynarodowym. W przypadku, gdy importerzy i eksporterzy dokonują z upływem czasu wielokrotnych zakupów tych samych towarów, odnawialna akredytywa ustanawia otwartą opcję na korzyść eksportera, więc importer nie musi uzyskiwać akredytywy dla każdej pojedynczej transakcji . Bank importera, znany jako bank wydający, gwarantuje płatność za każde zamówienie w ramach listu przez określony czas, o ile eksporter dostarczy dowód wysyłki lub inny wymagany dokument.
Akredytywy to narzędzia finansowania zaprojektowane w celu zmniejszenia ryzyka związanego z handlem międzynarodowym. Rzeczywistość sfinalizowania sprzedaży przez strony zlokalizowane w różnych krajach jest taka, że jedno lub drugie musi wchłonąć nieuzasadniony poziom ryzyka, w zwykłych okolicznościach. Wymagana odległość i różnice w systemach finansowych wymagałyby od eksportera lub sprzedawcy wysłania towarów z zapłatą dokonaną przy odbiorze lub dla importera lub nabywcy, aby zapłacić za towary przed wysyłką. W obu przypadkach jedna ze stron jest bardziej narażona na defraudację.
Banki przyjęły rolę pośredników w systemie finansowania handlu międzynarodowego. Dzięki wykorzystaniu akredytyw bank eliminuje ryzyko związane ze sprzedażą ze względu na odległość, jaką muszą pokonać towary. Pismo jest wydawane na prośbę kupującego na korzyść sprzedającego i gwarantuje, że bank zapłaci sprzedającemu po przedstawieniu dowodu wysyłki, niezależnie od jakiegokolwiek sporu, który może wyniknąć ze sprzedaży. Podobnie jak depozyt, pieniądze są segregowane przez niezależną stronę trzecią, która czeka na żądanie po spełnieniu warunków wstępnych transakcji.
Odnawialna akredytywa to rodzaj akredytywy, który ma pewne otwarte warunki. Odnawialna akredytywa zamiast reprezentować tylko jedną transakcję jest odpowiednia dla wszystkich kwalifikujących się transakcji, które mają miejsce w określonym czasie, zwykle na rok. Użycie listu odnawialnego może zapewnić płynny przepływ towarów między eksporterem a importerem, ponieważ importer nie musi organizować osobnej akredytywy dla każdej transakcji sprzedaży.
Pod względem funkcjonalnym importer organizuje odnawialną akredytywę w taki sam sposób, jak zwykłą akredytywę. Po podpisaniu umowy sprzedaży przez importera i eksportera, importer żąda od banku wystawienia akredytywy. Główną różnicą w przypadku odnawialnej akredytywy jest to, że bank prawdopodobnie będzie wymagać od importera posiadania określonych poświadczeń biznesowych i lepszego kredytu niż jest to konieczne w przypadku akredytywy obejmującej jedną transakcję. Otwarty charakter finansowania jest bardziej ryzykowny, a banki zwykle utożsamiają dobry kredyt i długowieczność z bezpieczniejszym zaangażowaniem.