Vad är en familjefond?
En familjefond är en juridisk person som innehar tillgångar och egendom som ska överföras till andra familjemedlemmar eller förmånstagare. Att upprätta tillgångsskydd i form av ett familjeförtroende ger fördelar för den person som inrättar arrangemanget, känt som bidragsgivaren, samt för stödmottagarna. Beviljaren måste välja en eller flera individer för att agera som förvaltare för att hantera den juridiska enheten. Andra åtgärder måste också vidtas innan tillgångar och egendom överförs till trustfonden.
Ett familjeförtroende ger ett av många ekonomiska alternativ när det gäller fastighetsplanering. Denna typ av förtroende håller rikedom i en familj genom att se till att alla tillgångar och egendom överförs till nära och kära efter beviljarens död. Bidragsgivaren kontrollerar vad som går till trustfonden och vem som drar nytta av det. Beviljaren samarbetar också med en förvaltare som slutligen övervakar tillgångarna i familjefonden efter bidragsgivarens död.
Vissa fördelar finns när det gäller att inrätta en familjefond för både bidragsgivaren och mottagarna. Till exempel ger familjeförtroendet en säker, ekonomisk resurs för familjemedlemmar inklusive mindreåriga barn. Rätt hantering av kontot hjälper till att skydda tillgångarna och förhindrar alla mottagare från att slösa ut dem. Dessutom kan den som ordnar trustfonden ibland spara på inkomst-, gåva- och godsskatter. Tillgången till en familjefond gör det också i allmänhet möjligt för stödmottagare att kringgå skiften och ordna att tillgångarna överförs omedelbart efter beviljarens död.
Förutom att välja förmånstagare som en make, barn, barnbarn eller andra släktingar, måste bidragsgivaren av familjefonden välja en eller flera förvaltare. En släkting eller en nära vän med gedigen ekonomisk erfarenhet kan fungera som förvaltare. En opartisk tredjepartskälla, till exempel en fastighetsadvokat eller ett finansiellt företagsföretag, kan också hantera trustfonden. Flera förvaltare kan också utses om en förvaltare dör eller inte kan fortsätta hantera tillgångarna.
Ett viktigt steg i upprättandet av en familjefond innebär att utarbeta ett juridiskt dokument som skriftligen anger personens önskemål, namnen på mottagarna, egendom och tillgångar i förtroendet, namn på förvaltaren eller förvaltaren och särskilda instruktioner för förvaltaren eller gruppen av förvaltare, till exempel när och hur man betalar ut medel till vissa stödmottagare. Dokumentet måste vara certifierat och arkiverat hos advokaten eller trustföretaget. Beroende på bostad, kan bidragsgivaren också behöva lämna in en kopia av förtroendedokumentet till registranten av gärningskontoret eller motsvarande myndighet i denna jurisdiktion. När dokumentationen har slutförts kan beviljaren överföra tillgångarna till förtroendet.