Vad är konsumentintresse?

Konsumentintresse kan ha två definitioner, som är avstånd från varandra när det gäller betydelse. I första meningen kan konsumentintresse definieras som de saker där massmarknaden och genomsnittliga konsumenter (som de flesta av oss) är intresserade. Detta är en vanlig användning av termen i ekonomirapporter om vad folk köper. Till exempel skulle en rubrik som ”Konsumentintresse i minivansnedgångar” föreslå att allmänheten är mindre intresserad av att köpa minibussar.

Det andra sättet som konsumentintresse används är att definiera vissa typer av räntor som konsumenterna måste betala när de tar specifika typer av lån. I allmänhet avser konsumentintresse räntor som uppkommit på personliga lån och på kreditkort. Det tenderar att utesluta alla typer av räntor som är avdragsgilla, till exempel en bostadslån eller ett lån för att starta ett företag. En bedömning av hur mycket konsumentintresse som ackumuleras under en given period kan antyda många saker om ekonomin. Det kan till exempel visa om folk spenderar mer med kreditkort eller om de har minskat utgifterna i allmänhet. Uppskattningar av skyldiga räntor kan också användas för att förstå räntorna och hur skuldsatta de flesta konsumenter är.

Under en lång tid i den amerikanska skattekoden ansågs de flesta typer av räntor avdragsgilla. Detta ändrades med reformer av IRS-koden med skattereformlagen från 1986. Bestämmelserna i reformlagen trädde inte i kraft förrän 1991 men de inkluderade att tillåta många former av intresse, oftast konsumentintresse, som inte är avdragsgill i de flesta fall . Människor som hade kreditkort eller autolån på 1980-talet minns förmodligen väl att de kunde kräva skattelättnad för att betala ränta på dessa lån före 1991.

Idag är skatteavdragsräntan vanligtvis endast reserverad för lån som tas ut för saker som inteckningar, affärsinvesteringar eller utbildning. Det är en bra idé att förstå skillnaden mellan ej avdragsgill och avdragsgill ränta, särskilt om du tar ett lån för vad som kan vara en avdragsgill utgift. Om du till exempel vill gå tillbaka till skolan ur skattemässigt perspektiv kan det vara mer meningsfullt att ta ett studielån än att ta ett personligt lån. Det är lätt att bevisa att studielånet användes för utbildningsändamål, och att det intresse du så småningom betalar för det inte är konsumentintresse. Detta argument kan vara svårare att göra om du istället använder ett personligt lån för att betala för din utbildning.