Qual è l'interesse dei consumatori?
L'interesse del consumatore può avere due definizioni, distanti in termini di significato. Nel primo senso, l'interesse del consumatore può essere definito come ciò a cui sono interessati il mercato di massa e i consumatori medi (come la maggior parte di noi). Questo è un uso frequente del termine nei rapporti di economia su ciò che la gente sta acquistando. Ad esempio, un titolo come "L'interesse del consumatore per i declini di minivan", suggerirebbe che il pubblico sia meno interessato all'acquisto di minivan.
L'altro modo in cui viene utilizzato l'interesse dei consumatori è definire determinati tipi di interessi che i consumatori devono pagare quando stipulano specifici tipi di prestiti. Generalmente l'interesse del consumatore si riferisce all'interesse maturato sui prestiti personali e sulle carte di credito. Tende ad escludere qualsiasi tipo di interesse deducibile dalle tasse, come un'ipoteca domestica o un prestito per avviare un'attività. Una valutazione della quantità di interesse dei consumatori maturata in un determinato periodo può suggerire molte cose sull'economia. Ad esempio, può mostrare se le persone stanno spendendo di più usando le carte di credito o se hanno tagliato le spese in generale. Le stime degli interessi dovuti possono anche essere utilizzate per comprendere i tassi di interesse e quanto siano debitori la maggior parte dei consumatori.
Per molto tempo nel codice fiscale degli Stati Uniti, la maggior parte dei tipi di interessi sono stati considerati deducibili. Ciò è cambiato con le riforme del codice IRS con il Tax Reform Act del 1986. Le disposizioni del Reform Act non hanno avuto piena efficacia fino al 1991 ma includevano il divieto di molte forme di interesse, il più delle volte l'interesse dei consumatori, come non deducibili nella maggior parte dei casi . Le persone che avevano carte di credito o prestiti auto negli anni '80 probabilmente ricordano bene che erano in grado di richiedere credito d'imposta per il pagamento di interessi su questi prestiti prima del 1991.
Oggi, gli interessi deducibili dalle tasse sono di solito riservati solo ai prestiti che vengono stipulati per cose come mutui, investimenti aziendali o istruzione. È una buona idea capire la distinzione tra interessi non deducibili e deducibili, soprattutto se si prende un prestito per quella che potrebbe essere una spesa deducibile. Se ad esempio vuoi tornare a scuola, dal punto di vista fiscale, potrebbe avere più senso stipulare un prestito studentesco, piuttosto che un prestito personale. È facile dimostrare che il prestito studentesco è stato utilizzato a scopo educativo e che l'interesse che alla fine pagherai non è interesse del consumatore. Questo argomento può essere più difficile da formulare se si utilizza un prestito personale invece di pagare per la propria istruzione.