Co je komplexní analýza?

Komplexní analýza ve finančním světě odkazuje na úplnou analýzu všech relevantních aspektů finančních operací společnosti. Cílem této analýzy je poskytnout ucelený obrázek o finanční situaci společnosti v současném čase i do budoucnosti. Provedení komplexní analýzy vyžaduje shromáždění všech informací z finančních zpráv společnosti, včetně nejnovější zprávy i zpráv z minulosti. Tyto informace se používají k výpočtu finančních ukazatelů, což jsou metriky používané k měření různých aspektů činnosti společnosti a jejich porovnání s podobnými společnostmi ve stejném odvětví.

Když se investoři rozhodnou, které společnosti si zaslouží svůj kapitál, často provádějí přísné posouzení finančních informací společnosti. Tímto způsobem se mohou nejlépe rozhodnout, zda je společnost hodna investice. Stejným způsobem mohou samotné společnosti chtít zjistit, jak dobře se jejich čísla vyrovná jiným konkurentům ve stejném odvětví. Komplexní analýza může těchto cílů dosáhnout roztržením všech aspektů finančních údajů společnosti.

Jedním z důležitých faktorů, které je třeba vzít v úvahu při provádění komplexní analýzy společnosti, je, že výsledky budou stejně přesné jako data, která do ní vstupují. To platí zejména při pokusech o promítnutí finančního stavu společnosti do budoucnosti. Protože jakékoli budoucí předpovědi mohou být pouze přibližné, musí být údaje za těmito odhady extrémně přesné, aby se zabránilo nesprávným předpokladům.

Jakmile jsou všechna data shromážděna, je dalším krokem v komplexní analýze finanční poměry. Tyto poměry obecně berou jeden kus finančních informací a rozdělují je na jiný kus, aby přišel s poměrem. Poměry lze použít k interpretaci síly prakticky všech důležitých aspektů finančních operací společnosti, včetně její ziskovosti, likvidity, úrovně dluhů, peněžních toků atd.

Tyto poměry však mají jen malý význam jako prostá čísla. Například vědět, že společnost může splatit veškerý svůj současný dluh a stále mít 20 procent původní částky svého majetku neporušené, neznamená mnoho, aniž by došlo k nějakému kontextu pro jeho posouzení. Proto by jedním z posledních kroků komplexní analýzy mělo být porovnání těchto poměrů s poměry ostatních finančních lídrů ve stejném odvětví. Toto srovnání poskytne představu o tom, kde společnost prosperuje a jaké oblasti je třeba zlepšit.