Hvad er omfattende analyse?
Omfattende analyse i den finansielle verden refererer til den komplette analyse af alle relevante aspekter af et virksomheds finansielle operationer. Målet med en sådan analyse er at give et komplet billede af en virksomheds økonomiske status både på det nuværende tidspunkt og fremskrives i fremtiden. Udførelse af en omfattende analyse kræver indsamling af al information fra et virksomheds økonomiske rapporter, herunder både den mest aktuelle rapport samt rapporter fra fortiden. Denne information bruges til at beregne økonomiske nøgletal, som er målinger, der bruges til at måle forskellige aspekter af en virksomheds aktiviteter og sammenligne dem med lignende virksomheder inden for samme branche.
Når investorer skal beslutte, hvilke virksomheder der fortjener deres kapital, foretager de ofte en grundig undersøgelse af virksomhedens økonomiske oplysninger. På denne måde kan de bedst beslutte, om en virksomhed er en værdig investering eller ej. På samme måde kan virksomhederne selv ønske at finde ud af, hvor godt deres antal stables op til andre konkurrenter i samme branche. En omfattende analyse kan nå disse mål ved at dissekere alle aspekter af en virksomheds økonomiske data.
En vigtig faktor, man skal overveje, når man udfører en omfattende analyse af en virksomhed, er, at resultaterne kun vil være så nøjagtige som de data, der indgår i det. Dette gælder især, når man forsøger at projicere en virksomheds økonomiske status i et stykke tid i fremtiden. Da eventuelle fremtidige forudsigelser kun kan være tilnærmelser, skal dataene bag disse estimater være ekstremt præcise for at forhindre forkerte antagelser.
Når alle dataene er samlet, er det næste trin i en omfattende analyse at komme med økonomiske nøgletal. Disse nøgletal tager normalt et stykke finansiel information og opdeler dem i et andet stykke for at få et forhold. Forhold kan bruges til at fortolke styrken af praktisk talt alle vigtige aspekter af en virksomheds finansielle operationer, herunder dens rentabilitet, likviditet, gældsniveauer, pengestrøm og så videre.
Disse forhold har imidlertid ringe betydning som blot råtall. At vide for eksempel, at et selskab kan betale ned al sin aktuelle gæld og stadig har 20 procent af det oprindelige beløb på sine aktiver intakt, betyder ikke en hel masse uden nogen kontekst for at bedømme den. Derfor bør et af de sidste trin i omfattende analyse være at sammenligne disse forhold til forholdet mellem andre økonomiske ledere inden for samme branche. Hvis du foretager denne sammenligning, får du en idé om, hvor virksomheden trives, og hvilke områder der skal forbedres.