包括的な分析とは何ですか？

金融の世界における包括的な分析とは、企業の金融業務のあらゆる関連側面の完全な分析を指します。 このような分析の目標は、現在および将来の両方における企業の財務状況の全体像を提供することです。 包括的な分析を実行するには、最新のレポートと過去のレポートの両方を含む、会社の財務レポートからすべての情報を収集する必要があります。 この情報は、財務比率を計算するために使用されます。財務比率は、企業の業務のさまざまな側面を測定し、同じ業界内の類似企業と比較するために使用される指標です。

投資家が資本に値する会社を決定しようとするとき、彼らはしばしば会社の財務情報の厳密な検査を行います。 このようにして、彼らは会社が価値のある投資であるかどうかを最もよく判断できます。 同様に、企業自体も、同じ業界の他の競合他社と比較して、自社の数字がどれだけうまく並んでいるかを知りたいと思うかもしれません。 包括的な分析は、企業の財務データのあらゆる側面を分析することにより、これらの目標を達成できます。

企業の包括的な分析を実行する際に考慮すべき重要な要素の1つは、結果は、入力されるデータと同じくらい正確であることです。 これは、会社の財務状況を将来のある時点に投影しようとする場合に特に当てはまります。 将来の予測は近似値にすぎないため、これらの推定値の背後にあるデータは、誤った仮定を防ぐために非常に正確でなければなりません。

すべてのデータが収集されたら、包括的な分析の次のステップは、財務比率を算出することです。 これらの比率は通常、財務情報の1つの部分を取り、それを別の部分に分割して比率を算出します。 比率は、収益性、流動性、負債レベル、キャッシュフローなど、企業の財務運営の実質的にあらゆる重要な側面の強さを解釈するために使用できます。

ただし、これらの比率は、単純な生の数値としてはほとんど重要ではありません。 たとえば、企業が現在のすべての負債を返済し、資産の元の金額の20％をそのまま保持できることを知っているからといって、判断するためのコンテキストがなければ、多くのことを意味するわけではありません。 そのため、包括的な分析の最終ステップの1つは、これらの比率を同じ業界内の他の金融リーダーの比率と比較することです。 この比較を行うことにより、会社が繁栄している場所と改善が必要な分野がわかります。