Hvad er en offshore bankenhed?
En offshore bankenhed (OBU) er en finansiel institution, der handler forretninger i udlandet eller i et andet land. Det er en shell-filial eller en afdeling af en bank, der er etableret i et offshore finanscenter. Denne opsætning gør det muligt for banken at gennemføre monetære virksomheder og internationale valutatransaktioner. Offshore bankenheden er generelt undtaget fra værtslandets regler. Nogle skatteprivilegier leveres også som incitamenter til oprettelse af den rentable bankinstitution i dette land.
Euro-markedet var den første etablerede offshore-bankenhed. Det blev efterfulgt af Singapore, Hongkong, Bahrain og derefter af mange andre lande. Indtil 1990 var overskuddet ved offshore bankenheder enormt, men efter tiåret blev væksten moderat i takt.
En forretningsbank har typisk en indenlandsk bankenhed og også en offshore bankenhed. Den indenlandske bankenhed leverer ofte banktjenester til beboerne i det land, hvor den er oprettet. En offshore bankenhed leverer ofte tjenester til indbyggere i et andet land.
De fleste offshore bankenheder er etableret i geografisk fjerntliggende områder. Deres tilstedeværelse på strategiske steder motiverer ofte opførelsen af forretningscentre i området og medfører ofte økonomisk vækst. En offshore bankenhed isolerer også konti fra økonomiske og politiske sanktioner, hvilket giver indskyderne sikkerhed mod risikoen for politisk uro og trusler om frosne aktiver.
Offshore bankenheden konkurrerer generelt ikke med indenlandske banker, der allerede er etableret i området. I stedet tillader det sund konkurrence mellem finansielle institutioner, hvilket giver virksomhederne en passende balance mellem tjenester. Offshore bankenheder opererer også med lavere omkostninger på grund af lave fasteomkostninger og statslige incitamenter, og de kan således give højere renter.
Mange personer engagerer sig i offshore-bankvirksomhed for at holde deres penge eller aktiver sikre, mens de samtidig fritager dem for at betale skat. Fortroligheden og hemmeligholdelsen, der tilbydes af en offshore bankenhed, gør det også mere attraktivt for mange udenlandske investorer. Gennem denne institution får mange investorer også muligheder for at komme ind på det globale marked.
Der er dog nogle ulemper ved at have en offshore bankkonto. Institutionen viste sig at være økonomisk upålidelig i hårde tider. Under bankkrisen i 1988 mistede de for eksempel deres penge offshore. Offshore bankenheder formodes også ofte at have forbindelser med organiseret forbrydelse og underjordisk økonomi. Det er blevet anklaget for at hjælpe tvivlsomme transaktioner som hvidvaskning af penge og andre ulovlige operationer.