Hvad er en annuitetsdato?
En livrente er den dato, der er angivet i en annuitetsaftale, når periodiske betalinger til annuitenten begynder. Livrente dato er angivet på det tidspunkt, annuitet købes, men det er ikke en hurtig og hurtig dato; i de fleste tilfælde kan det let ændres. Processen med at konvertere en livrente til en garanteret månedlig indkomststrøm kaldes annuitisering, en uigenkaldelig begivenhed, der udløses af gennemførelsen af annuitetsdatoen.
En livrente er en kontrakt mellem annuitets ejer og dens udsteder. I USA klassificeres livrenter som forsikringsprodukter og kan kun sælges af forsikringsselskaber. De købes oftest af enkeltpersoner som en del af deres pensionsopsparingsprogrammer, men er også populære blandt organisationer, når de sammensætter strukturerede betalingsprogrammer som juridiske afviklinger, pensionsbetalinger og lotteri gevinster. En livrente, der begynder at foretage månedlige betalinger umiddelbart efter køb, kaldes en øjeblikkelig annuitet. annuitetsdatoen er normalt inden for et par dage efter købsdatoen, lige nok til at tillade behandling.
Personer, der køber livrenter, vælger normalt en udskudt livrente, hvis annuitetsdato er et antal år i fremtiden. Pengene, der bruges til at købe livrenten, får lov til at vokse, enten med en fast rente, der annonceres årligt af forsikringsselskabet, eller med satser, der reflekterer resultatet af et markedsindeks, oftest Standard & Poors 500 (S&P 500). Disse aktieindekserede livrenter såvel som de faste livrenter garanterer generelt mod tab af hovedstol til markedstab, hvilket er fordelagtigt for investorer. En anden type livrente, kaldet en variabel livrente, tilbyder ingen beskyttelse mod markedstab og er en meget risikabel investering for dem, der nærmer sig pensionsalderen.
Ud over deres sikkerhed tilbyder faste og kapitalindekserede livrenter betydelige skattemæssige fordele for amerikanske købere. I modsætning til andre rentebærende produkter som indskudscertifikater (cd'er) og opsparingskonti, er renter, der er optjent ved livrenter, beskyttet mod føderal beskatning, indtil den faktisk trækkes tilbage af ejeren eller udbetales til en annuitant. De fleste livrenter har en levetid på mindst fem år før annuitetsdatoen. deres skat-foretrukne status betyder, at renter kan vokse hurtigere end på cd'er, der tilbyder den samme rente. Hvis der skal foretages en tilbagetrækning inden livstidspunktet, opkræves der dog en straf; bøden falder efterhånden som livrente ældes.
Når annuitetsdatoen er nået, annuiteres annuitet automatisk. Når det udstedende forsikringsselskab annuiterer en livrente, udsteder det månedlige betalinger til den annuitant i en bestemt periode, normalt livets livstid. I nogle tilfælde fortsætter livrenteudbetalingerne efter annuitantens død til en udpeget modtager; disse "periode visse" betalingsordninger er designet til at sikre, at livrenteudbetalingerne mindst svarer til værdien af hovedstolen.
Når den er annuiteret, kan en livrente ikke konverteres tilbage til et engangsbeløb af penge, og hovedstolen er ikke længere den annuitants aktiv. De fleste forsikringsselskaber vil således kontakte en livrente inden annuitetsdatoen for at sikre, at konverteringen stadig er i overensstemmelse med annuitants ønsker. Hvis de ikke har brug for den indkomst, som livrente ville give, ruller annuitanter ofte deres livrenter. Størstedelen af livrenter overføres til modtagerne uden at blive annuiteret. Når dette sker, omgår de fleste livrenter skifteprocessen og kan overdrages til modtagerne inden for den tid, der er nødvendig for at validere et dødsattest og behandle betalingen.