Hva er en annuitet dato?
En livrente dato er datoen som er spesifisert i en livrente kontrakt når periodiske utbetalinger til annuitanten begynner. Livrente dato er spesifisert på det tidspunktet livrente kjøpes, men det er ikke en vanskelig og rask dato; i de fleste tilfeller kan det lett endres. Prosessen med å konvertere en livrente til en garantert månedlig inntektsstrøm kalles annuitisering, en ugjenkallelig hendelse utløst av oppnåelse av annuitetsdatoen.
En livrente er en kontrakt mellom annuitetens eier og dens utsteder. I USA klassifiseres livrenter som forsikringsprodukter og kan bare selges av forsikringsselskaper. De er ofte kjøpt av enkeltpersoner som en del av pensjonssparingsprogrammene, men er også populære blant organisasjoner når de setter sammen strukturerte betalingsprogrammer som juridiske oppgjør, pensjonsutbetalinger og loddsgevinster. En livrente som begynner å utføre månedlige utbetalinger umiddelbart etter kjøpet kalles en øyeblikkelig livrente; annuitetsdatoen er vanligvis innen et par dager etter kjøpsdatoen, akkurat nok til å tillate behandling.
Personer som kjøper livrenter, velger vanligvis en utsatt livrente, hvis annuitetsdato er et antall år fremover. Pengene som brukes til å kjøpe livrenten tillates å vokse, enten med en fast rente som annonseres årlig av forsikringsselskapet, eller med priser som reflekterer resultatene til en markedsindeks, oftest Standard & Poors 500 (S&P 500). Disse aksjeindekserte livrenter, så vel som faste livrenter, garanterer generelt mot tap av hovedstol til markedstap, noe som er fordelaktig for investorene. En annen type livrente, kalt en variabel livrente, gir ingen beskyttelse mot markedstap og er en veldig risikabel investering for de som nærmer seg pensjonsalder.
I tillegg til deres sikkerhet, gir faste og egenkapitalindekserte livrenter betydelige skattemessige fordeler for amerikanske kjøpere. I motsetning til andre rentebærende produkter som innskuddsbevis (CD-er) og sparekontoer, er interessene tjent med livrenter skjermet fra føderal skatt til den faktisk blir trukket tilbake av eieren eller utbetalt til en annuitant. De fleste livrenter har en levetid på minst fem år før livstidspunktet. deres skattemessige status betyr at renter kan vokse raskere enn på CD-er som tilbyr samme rente. Hvis et uttak må gjøres før livstidspunktet, blir det imidlertid ilagt en straff; straffen reduseres etter hvert som livrenten eldes.
Når annuitetsdatoen er oppnådd, annuiteres en annuitet automatisk. Når det utstedende forsikringsselskapet annuitiserer en livrente, vil det utstede månedlige utbetalinger til annuitanten i en spesifikk periode, vanligvis livrenten til livrenten. I noen tilfeller vil livrenteutbetalinger fortsette etter annuitantens død til en utpekt mottaker; disse "periode visse" betalingsordninger er designet for å sikre at livrenteutbetalingene minst tilsvarer hovedstolens verdi.
Når livrente er annuitisert, kan ikke en livrente omgjøres til en engangs sum, og hovedstolen er ikke lenger den annuitants eiendel. Dermed vil de fleste forsikringsselskaper kontakte en annuitant før livstidspunktet, for å sikre at konverteringen fremdeles er i samsvar med annuitantens ønsker. Hvis de ikke trenger inntektene livrenten vil gi, ruller annuitanter ofte livrentene sine. Flertallet av livrenter overføres til mottakere uten å bli annuitisert. Når dette skjer, omgår de fleste livrenter skifteprosessen og kan overføres til mottakere innen den tid det er nødvendig for å validere et dødsattest og behandle betalingen.