O que é uma data de anuidade?
Uma data de anuidade é a data especificada em um contrato de anuidade quando começam os pagamentos periódicos ao requerente. A data da anuidade é especificada no momento em que a anuidade é comprada, mas não é uma data difícil e rápida; na maioria dos casos, pode ser facilmente alterado. O processo de conversão de uma anuidade em um fluxo mensal garantido de renda é chamado de anuitização, um evento irrevogável desencadeado pela conquista da data da anuidade.
Uma anuidade é um contrato entre o proprietário da anuidade e seu emissor. Nos Estados Unidos, as anuidades são classificadas como produtos de seguros e podem ser vendidas apenas pelas companhias de seguros. Eles são mais comumente comprados por indivíduos como parte de seus programas de poupança para aposentadoria, mas também são populares entre as organizações ao reunir programas de pagamento estruturados, como acordos legais, pagamentos de pensões e ganhos em loterias. Uma anuidade que começa a fazer pagamentos mensais imediatamente após a compra é chamada de anuidade imediata; sua data de anuidade geralmente ocorre alguns dias após a data da compra, apenas o suficiente para permitir o processamento.
Os indivíduos que compram anuidades geralmente selecionam uma anuidade diferida, cuja data de anuidade é um número de anos no futuro. O dinheiro usado para comprar a anuidade pode crescer, seja por uma taxa fixa anunciada anualmente pela companhia de seguros ou por taxas que refletem o desempenho de um índice de mercado, mais comumente o Standard & Poors 500 (S&P 500). Essas anuidades indexadas ao patrimônio, bem como as anuidades fixas, geralmente garantem a perda do principal para a perda de mercado, o que é vantajoso para os investidores. Outro tipo de anuidade, chamado de anuidade variável, não oferece proteção contra perda de mercado e é um investimento muito arriscado para quem se aproxima da idade da aposentadoria.
Além de sua segurança, as anuidades fixas e indexadas ao patrimônio oferecem vantagens fiscais significativas para os compradores nos EUA. Ao contrário de outros produtos com juros, como certificados de depósito (CD) e contas de poupança, os juros auferidos pelas anuidades são protegidos da tributação federal até que sejam realmente retirados pelo proprietário ou pagos a um annuitant. A maioria das anuidades tem uma vida útil de pelo menos cinco anos antes da data da anuidade; seu status de preferência fiscal significa que os juros podem crescer mais rapidamente do que nos CDs que oferecem a mesma taxa de juros. Se uma retirada for feita antes da data da anuidade, no entanto, uma penalidade será cobrada; o valor da penalidade diminui à medida que a anuidade envelhece.
Quando a data da anuidade é alcançada, uma anuidade é automaticamente anuizada. Uma vez que a companhia de seguros emissora anuidade de uma anuidade, emitirá pagamentos mensais ao requerente por um período de tempo especificado, geralmente a vida útil do requerente. Em alguns casos, os pagamentos de anuidades continuarão após a morte do requerente a um beneficiário designado; esses acordos de pagamento com "período determinado" são projetados para garantir que os pagamentos da anuidade sejam pelo menos iguais ao valor do principal.
Uma vez annuitized, uma anuidade não pode ser convertida novamente em uma quantia fixa de dinheiro, e o principal não é mais o ativo do annuitant. Assim, a maioria das companhias de seguros entrará em contato com um requerente antes da data da anuidade, para garantir que a conversão ainda seja consistente com os desejos do requerente. Se eles não precisam da renda que a anuidade forneceria, os recém-casados costumam rolar suas anuidades. A maioria das anuidades é repassada aos beneficiários sem serem anuizadas. Quando isso acontece, a maioria das anuidades ignora o processo de inventário e pode ser entregue aos beneficiários dentro do tempo necessário para validar uma certidão de óbito e processar o pagamento.