Co je datum anuity?
Datum anuity je datum uvedené v anuitní smlouvě, kdy začínají pravidelné platby anuitovi. Datum anuity je stanoveno v době, kdy je anuita zakoupena, ale není to těžké a rychlé datum; ve většině případů to lze snadno změnit. Proces převodu anuity na zaručený měsíční tok příjmů se nazývá anuitizace, neodvolatelná událost vyvolaná dosažením data anuity.
Anuita je smlouva mezi vlastníkem anuity a jejím emitentem. Ve Spojených státech jsou anuity klasifikovány jako pojišťovací produkty a mohou je prodávat pouze pojišťovací společnosti. Nejčastěji je kupují jednotlivci v rámci svých programů penzijního spoření, ale jsou také populární mezi organizacemi při sestavování strukturovaných platebních programů, jako jsou právní vyrovnání, výplaty důchodů a výher z loterií. Anuita, která začíná provádět měsíční platby ihned po nákupu, se nazývá okamžitá anuita; její anuitní datum je obvykle do několika dnů od data nákupu, což stačí na to, aby bylo možné zpracování.
Jednotlivci, kteří nakupují anuity, si obvykle vyberou odloženou anuitu, jejíž datum anuity je v budoucnosti několik let. Peníze použité na nákup anuity mohou růst, buď fixní sazbou, kterou každoročně vyhlašuje pojišťovací společnost, nebo sazbami odrážejícími výkonnost tržního indexu, nejčastěji Standard & Poors 500 (S&P 500). Tyto anuity s indexem vlastního kapitálu, jakož i fixní anuity, obecně zaručují ztrátu jistiny vůči ztrátě na trhu, což je výhodné pro investory. Jiný typ anuity, nazývaný variabilní anuita, neposkytuje žádnou ochranu před ztrátou trhu a je velmi riskantní investicí pro ty, kteří se blíží věk odchodu do důchodu.
Kromě jejich bezpečnosti nabízejí pevné a akciové indexované anuity kupujícím v USA významné daňové výhody. Na rozdíl od jiných úročených produktů, jako jsou vkladové certifikáty (CD) a spořicí účty, je úrok získaný z anuit chráněn před federálním zdaněním až do okamžiku, kdy je vlastník skutečně stáhne nebo vyplatí příjemci. Většina anuit má životnost alespoň pět let před datem anuity; jejich daňově preferovaný status znamená, že úrok může růst rychleji než na CD nabízejících stejnou úrokovou sazbu. Pokud však musí být výběr učiněn před datem anuity, je účtována sankce; částka pokuty s věkem anuity klesá.
Po dosažení data anuity je anuita automaticky anuita. Jakmile vydávající pojišťovací společnost anuitizuje anuitu, bude vyplácet anuitantovi měsíční platby na stanovené časové období, obvykle doživotní důchodce. V některých případech budou anuitní platby pokračovat i po smrti důchodce určenému příjemci; Účelem těchto platebních ujednání o „období“ je zajistit, aby se anuitní platby rovnaly alespoň hodnotě jistiny.
Po anuitizaci nelze anuitu převést zpět na jednorázovou částku peněz a jistina již není aktivem důchodce. Většina pojišťovacích společností tak bude kontaktovat důchodce před datem anuity, aby zajistila, že převod bude stále v souladu s touhami důchodce. Pokud nepotřebují příjem, který by anuita poskytovala, důchodci často své anuity převrátí. Většina anuit je předávána příjemcům bez anuity. Pokud k tomu dojde, většina anuit obchází proces prozkoumání závěti a může být předána příjemcům ve lhůtě nezbytné k ověření úmrtního listu a zpracování platby.