Vad är ett livräntedatum?
Ett livräntedatum är det datum som anges i ett livräntaavtal när periodiska betalningar till livränta börjar. Livränta datum anges vid tidpunkten för livränta köps, men det är inte ett hårt och snabbt datum; i de flesta fall kan det lätt ändras. Processen att konvertera en livränta till en garanterad månatlig inkomstström kallas annuitisering, en oåterkallelig händelse som utlöses av uppnåendet av livränta.
En livränta är ett avtal mellan annuitetens ägare och dess emittent. I USA klassificeras livränta som försäkringsprodukter och kan endast säljas av försäkringsbolag. De köps vanligtvis av individer som en del av sina pensionssparande program, men är också populära bland organisationer när de sätter ihop strukturerade betalningsprogram som lagliga lösningar, pensionsutbetalningar och lotterivinster. En livränta som börjar göra månatliga betalningar omedelbart efter köpet kallas en omedelbar livränta; dess livräntedatum är vanligtvis inom några dagar efter inköpsdatum, tillräckligt för att tillåta behandling.
Personer som köper livränta väljer i allmänhet en uppskjuten livränta, vars livränta är ett antal år i framtiden. Pengarna som används för att köpa livränta får växa, antingen med en fast ränta som tillkännages årligen av försäkringsbolaget, eller med kurser som återspeglar resultatet av ett marknadsindex, oftast Standard & Poors 500 (S&P 500). Dessa aktieindexerade livräntor, liksom de fasta livräntorna, garanterar i allmänhet mot förlust av kapital till förlust, vilket är fördelaktigt för investerare. En annan typ av livränta, kallad en variabel livränta, erbjuder inget skydd mot marknadsförlust och är en mycket riskabel investering för dem som närmar sig pensionsåldern.
Förutom deras säkerhet erbjuder fasta och aktieindexerade livräntor betydande skattemässiga fördelar för amerikanska köpare. Till skillnad från andra räntebärande produkter som inlåningscertifikat (cd-skivor) och sparkonton skyddas ränta som tjänar livränta från den federala beskattningen tills den faktiskt tas ut av ägaren eller betalas ut till en livränta. De flesta livränta har en livslängd på minst fem år före livränta. deras skattemässiga status innebär att ränta kan växa snabbare än på CD-skivor som erbjuder samma ränta. Om ett tillbakadragande måste göras före livstidpunkten, debiteras emellertid en påföljd; straffbeloppet minskar när livräntan åldras.
När livräntedatumet uppnås annuiteras automatiskt en livränta. När det utfärdande försäkringsföretaget annuitiserar en livränta kommer det att utfärda månatliga betalningar till livränta under en viss tid, vanligtvis livräntaens livstid. I vissa fall fortsätter livräntebetalningarna efter livräntaens död till en utsedd mottagare; dessa "periodvisa" betalningsarrangemang är utformade för att säkerställa att livräntebetalningarna åtminstone är lika med kapitalets värde.
När livränta har annuiterats kan en livränta inte konverteras tillbaka till ett engångsbelopp och huvudstaden är inte längre den annuitants tillgång. Således kommer de flesta försäkringsbolag att kontakta en livränta före livräntedatumet för att säkerställa att konverteringen fortfarande överensstämmer med annuitans önskemål. Om de inte behöver inkomst som livränta skulle ge, räknas livränta ofta över livränta. Majoriteten av livränta överförs till förmånstagarna utan att bli annuiterad. När detta händer, förbigår de flesta livränta skiftprocessen och kan överlämnas till mottagarna inom den tid som krävs för att validera ett dödsintyg och behandla betalningen.