Co to jest data renty?
Data renty to data określona w umowie renty, kiedy rozpoczynają się okresowe płatności na rzecz ankietera. Data renty jest określana w momencie zakupu renty, ale nie jest to trudna i szybka data; w większości przypadków można go łatwo zmienić. Proces przekształcania renty w gwarantowany miesięczny strumień dochodów nazywa się annuitization, nieodwołalnym wydarzeniem wywołanym przez osiągnięcie daty renty.
Renta dożywotnia to umowa między właścicielem renty a jej emitentem. W Stanach Zjednoczonych renty są klasyfikowane jako produkty ubezpieczeniowe i mogą być sprzedawane tylko przez firmy ubezpieczeniowe. Są one najczęściej kupowane przez osoby prywatne w ramach programów oszczędności emerytalnych, ale są również popularne wśród organizacji, gdy tworzą ustrukturyzowane programy płatności, takie jak ugody prawne, płatności emerytalne i wygrane na loterii. Renta, która rozpoczyna dokonywanie miesięcznych płatności natychmiast po zakupie, nazywana jest rentą natychmiastową; jego data renty zwykle przypada w ciągu kilku dni od daty zakupu, co wystarcza na przetworzenie.
Osoby, które kupują renty, zazwyczaj wybierają rentę odroczoną, której data renty przypada za kilka lat w przyszłości. Pieniądze wykorzystane na zakup renty mogą rosnąć albo o stałą stopę ogłoszoną corocznie przez towarzystwo ubezpieczeniowe, albo o stopy odzwierciedlające wyniki indeksu rynkowego, najczęściej Standard & Poors 500 (S&P 500). Te renty indeksowane akcjami, jak również renty stałe, zazwyczaj gwarantują na wypadek straty kapitału na rynku, co jest korzystne dla inwestorów. Inny rodzaj renty, zwany rentą zmienną, nie zapewnia ochrony przed utratą rynku i jest bardzo ryzykowną inwestycją dla osób zbliżających się do wieku emerytalnego.
Oprócz swojego bezpieczeństwa renty stałe i indeksowane udziałami oferują znaczące korzyści podatkowe nabywcom w USA. W przeciwieństwie do innych oprocentowanych produktów, takich jak certyfikaty depozytowe (CD) i rachunki oszczędnościowe, odsetki uzyskane z rent dożywotnich są chronione przed opodatkowaniem federalnym, dopóki nie zostaną faktycznie wypłacone przez właściciela lub wypłacone na rzecz ankietera. Większość rent ma okres co najmniej pięciu lat przed datą renty; ich status podatkowy oznacza, że odsetki mogą rosnąć szybciej niż na płytach CD oferujących tę samą stopę procentową. Jeżeli jednak wycofanie musi nastąpić przed datą renty, naliczana jest kara; kwota kary spada wraz z wiekiem renty.
Po osiągnięciu daty renty rocznej renta jest automatycznie zwalniana. Gdy wystawiająca towarzystwo ubezpieczeniowe ogłosi rentę, będzie wydawać miesięczne płatności na rzecz ankietera przez określony czas, zwykle przez cały okres jego obowiązywania. W niektórych przypadkach wypłaty renty będą kontynuowane po śmierci anuitera na rzecz wyznaczonego beneficjenta; te uzgodnienia dotyczące płatności „z pewnymi okresami” mają na celu zapewnienie, że płatności dożywotnie będą co najmniej równe wartości kapitału.
Po unieważnieniu renta nie może być ponownie przeliczona na ryczałt, a kwota główna nie jest już aktywem ankietującego. Dlatego większość firm ubezpieczeniowych skontaktuje się z ankieterą przed datą renty, aby upewnić się, że konwersja jest nadal zgodna z jego życzeniami. Jeśli nie potrzebują dochodu, który zapewniałaby renta, ankieterzy często przerzucają swoje renty. Większość rent jest przekazywana beneficjentom bez uprzedzenia. Kiedy tak się dzieje, większość rent pomija proces spadkowy i może zostać przekazany beneficjentom w terminie niezbędnym do potwierdzenia aktu zgonu i przetworzenia płatności.