¿Qué es una fecha de anualidad?
Una fecha de anualidad es la fecha especificada en un contrato de anualidad cuando comienzan los pagos periódicos al anualista. La fecha de la anualidad se especifica en el momento en que se compra la anualidad, pero no es una fecha fija; En la mayoría de los casos, se puede cambiar fácilmente. El proceso de convertir una anualidad en un flujo de ingresos mensual garantizado se llama anualización, un evento irrevocable provocado por el logro de la fecha de la anualidad.
Una anualidad es un contrato entre el propietario de la anualidad y su emisor. En los Estados Unidos, las anualidades se clasifican como productos de seguros y solo pueden ser vendidas por compañías de seguros. Los individuos los compran más comúnmente como parte de sus programas de ahorro para la jubilación, pero también son populares entre las organizaciones cuando elaboran programas de pago estructurados, como acuerdos legales, pagos de pensiones y ganancias de lotería. Una anualidad que comienza a hacer pagos mensuales inmediatamente después de la compra se llama anualidad inmediata; su fecha de anualidad es generalmente dentro de unos días de la fecha de compra, lo suficiente para permitir el procesamiento.
Las personas que compran anualidades generalmente seleccionan una anualidad diferida, cuya fecha de anualidad es un número de años en el futuro. Se permite que el dinero utilizado para comprar la anualidad crezca, ya sea por una tasa fija anunciada anualmente por la compañía de seguros, o por tasas que reflejen el desempeño de un índice de mercado, más comúnmente el Standard & Poors 500 (S&P 500). Estas anualidades indexadas de renta variable, así como las anualidades fijas, generalmente garantizan la pérdida del capital por la pérdida del mercado, lo que es ventajoso para los inversores. Otro tipo de anualidad, llamada anualidad variable, no ofrece protección contra la pérdida del mercado y es una inversión muy arriesgada para quienes se acercan a la edad de jubilación.
Además de su seguridad, las anualidades fijas y de renta variable indexadas ofrecen importantes ventajas fiscales a los compradores estadounidenses. A diferencia de otros productos que generan intereses, como los certificados de depósito (CD) y las cuentas de ahorro, los intereses devengados por las anualidades están protegidos de los impuestos federales hasta que el propietario los retire o pague a un anualista. La mayoría de las anualidades tienen una vida útil de al menos cinco años antes de la fecha de la anualidad; su estado de preferencia fiscal significa que el interés puede crecer más rápidamente que en los CD que ofrecen la misma tasa de interés. Sin embargo, si se debe realizar un retiro antes de la fecha de la anualidad, se cobra una multa; el monto de la multa disminuye a medida que envejece la anualidad.
Cuando se alcanza la fecha de la anualidad, una anualidad se anualiza automáticamente. Una vez que la compañía de seguros emisora anualice una anualidad, emitirá pagos mensuales al beneficiario por un período específico de tiempo, generalmente la vida del beneficiario. En algunos casos, los pagos de la anualidad continuarán después de la muerte del beneficiario a un beneficiario designado; Estos acuerdos de pago de "período determinado" están diseñados para garantizar que los pagos de la anualidad sean al menos iguales al valor del capital.
Una vez que se anualiza, una anualidad no puede convertirse nuevamente en una suma global de dinero, y el principal ya no es el activo del anualista. Por lo tanto, la mayoría de las compañías de seguros se pondrán en contacto con un beneficiario antes de la fecha de la anualidad, para asegurarse de que la conversión aún sea consistente con los deseos del beneficiario. Si no necesitan los ingresos que proporcionaría la anualidad, los beneficiarios a menudo renuevan sus anualidades. La mayoría de las anualidades se transfieren a los beneficiarios sin ser anualizadas. Cuando esto sucede, la mayoría de las anualidades pasan por alto el proceso de sucesión y pueden entregarse a los beneficiarios dentro del tiempo necesario para validar un certificado de defunción y procesar el pago.