Hvad er skattestrukturering?
Området for skattestrukturering inkluderer aktiviteter, der er relateret til planlægning og strategi for at minimere skatter. Skattestrukturering omtales ofte med hensyn til forretningsskatter, da skattebetalinger kan udgøre en betydelig del af omkostningerne ved at drive en virksomhed. Som sådan bruger virksomheder i alle størrelser skattestrukturering for at holde skattebetalingerne så lave som muligt og maksimere fradrag.
En vigtig del af skattestrukturering er at beslutte, hvordan man opretter en virksomhed, inden de påbegyndes. En virksomhed kan drives som et enkeltpersonforetagende, generelt partnerskab, begrænset partnerskab, selskab eller aktieselskab. Hver type forretningsenhed har både fordele og ulemper. Virksomhedsejere søger ofte skattestruktureringstjenester for at hjælpe dem med at vælge den bedste mulighed for deres virksomheder, udvikle skatteplaner og undgå fælles beskatningsfaldgruber.
Internationale skattelovgivninger er en anden vigtig overvejelse i skattestrukturering. Mange virksomheder har aktiviteter i et fremmed land. Dette kan føre til beskatning både i virksomhedsejers bopælsland og i det land, hvor virksomheden drives. Heldigvis har mange lande udenlandsk skattelovgivning, der hjælper virksomheder med at undgå dobbeltbeskatning. For eksempel, efter visse regler, kan et selskab kun beskattes i sit opholdsland og nyde fritagelse i det land, hvor det opererer.
Value Chain Transformation (VCT) er ofte en vigtig del af skattestrukturering. Dets fokus er på at omdanne forretningsdrift i alt fra den daglige strategi til kundelevering til det mest skattemæssige fordel. VCT kan integrere værdibaseret og supply chain management såvel som styring af markeds- og kundesektorer. Det omfatter tilpasning af skatte- og driftsmodeller samt tilpasning af overskud og omorganiserede virksomhedsprocesser. VCT er også optaget af at opnå og opretholde strukturel skatteforbedring og øge aktionærernes værdi.
Skattestrukturering kan være særlig vigtig for at tackle kompleksiteten i fusioner og erhvervelser. Det kan også være kritisk for joint ventures, omstrukturering af virksomheder og ejendomstransaktioner såvel som i en lang række andre situationer, der kræver omhyggelig, strategisk planlægning. I sådanne situationer indebærer skattestrukturering at få en dybdegående forståelse af skattelovgivningen og potentielle konsekvenser og bruge disse oplysninger til at implementere levedygtige løsninger og planlægge for fremtiden.