Was ist eine Barings Bank?
Die britische Barings Bank war eine der ehrwürdigsten und angesehensten Banken der Welt, bis sie 1995 unerwartet zusammenbrach, dank des Handelns eines einzigen Schurkenhändlers, Nick Leeson. Innerhalb eines Jahres entwickelte sich das Unternehmen von einem finanziell stabilen Institut mit erheblichen Beteiligungen zu einem Pfund Sterling, den die niederländische Bank ING nach dem Zusammenbruch dafür bezahlte. Das Schicksal der Barings Bank ist eine berüchtigte Geschichte in der Finanzbranche mit einigen ernüchternden Lehren für Finanzaufsichtsbehörden und Regierungen, die sich mit den Aktivitäten von Finanzunternehmen befassen.
Diese Bank wurde 1762 gegründet. Die Barings Bank überstand erfolgreich eine Reihe von Finanzkrisen in Großbritannien und im Ausland, finanzierte Kriege und diente sogar der britischen Königsfamilie. Wie viele Finanzinstitute war die Barings Bank an einer Vielzahl von Investitionstätigkeiten auf der ganzen Welt beteiligt, einschließlich Spekulationen auf einer Reihe von Märkten, die von erfahrenen Finanzbeamten in verschiedenen Auslandsfilialen überwacht wurden.
Nick Leeson, der im Büro der Bank in Singapur arbeitet, nutzte ungewöhnliche Umstände, um eine erhebliche Anzahl von nicht autorisierten Geschäften durchzuführen. Er befand sich in einer einzigartigen Autoritätsposition, die es ihm ermöglichte, riskante spekulative Positionen einzunehmen, ohne entdeckt zu werden. Leider für Leeson, spekulierte er unklug, und Barings Bank fing an, Verluste zu nehmen. Anfangs konnten diese Verluste verborgen werden, aber schließlich tauchte die Wahrheit auf. Leesons nicht autorisierte Spekulationsgeschäfte haben die Barings Bank erfolgreich entkernt und einen Aufschrei und erhebliche Besorgnis in der Finanzbranche ausgelöst.
Die Lehren aus dem Scheitern der Barings Bank werden auch heute noch in der Finanzbranche angewendet. Die Banken ergreifen Maßnahmen, um die Entwicklung des Schurkenhandels zu verringern, die Handlungen der Schurkenhändler einzuschränken und nicht autorisierte Geschäfte schnell zu identifizieren. Zu diesen Schritten gehört die Schaffung klarer Befehlsketten mit Checks and Balances, um die Möglichkeit auszuschließen, dass ein Bankangestellter das entwickeln kann, was in Leesons Fall einem privaten Lehen gleichkam.
Das Scheitern der Barings Bank ist aus einer Reihe von Gründen von historischem Interesse, einschließlich der schieren Größe des Scheiterns von über einer Milliarde US-Dollar zu der Zeit. Das Alter und der Ruf der Bank machen das Scheitern ebenso bemerkenswert wie die plötzliche Natur des Zusammenbruchs. Investoren und andere Mitglieder der Finanzgemeinschaft hatten nur eine minimale Warnung vor dem Scheitern der Bank und die Bank selbst war sich der Handelsaktivitäten von Leeson nicht bewusst, bis sie die Bank bereits in die Knie gezwungen und es unmöglich gemacht hatten, sich zu erholen.