Was ist eine Forderungsabtretung?

Eine Abtretung von Forderungen ist ein Vorgang, bei dem ein Unternehmen, das Geld von anderen schuldet, diesen geschuldeten Betrag an einen Kreditgeber überträgt, um einen Kredit auf der Grundlage seines Werts zu erhalten. Wenn Einzelpersonen oder Unternehmen einem Unternehmen Geld schulden, werden ihre Konten als „Forderungen“ bezeichnet. Dies bedeutet, dass das Unternehmen Geld für dieses Konto erhalten kann, das für ein Produkt oder eine Dienstleistung geschuldet wird, das bzw. die verkauft wurde. Ein Unternehmen kann die Abtretung von Forderungen verwenden, um die Zahlung dieser Konten an ein anderes Unternehmen zu übertragen, das das erste Unternehmensgeld auf der Grundlage dieser Abtretung ausleiht.

Während das Verfahren und die Sprache einer Forderungsabtretung komplex erscheinen mögen, ist der gesamte Prozess ziemlich einfach. Es beginnt mit einem Unternehmen, das Geld von anderen Personen oder Unternehmen schuldet, normalerweise aufgrund eines Kredits oder Verkaufs eines Produkts auf Kredit. Die Konten für die Personen oder Unternehmen, die das Firmengeld schulden, werden als "Forderungen" bezeichnet, da auf diesen Konten Geld eingehen wird. Die Abtretung von Forderungen bezieht sich auf den Vorgang, bei dem diese Forderungen als Sicherheit für ein Darlehen an ein anderes Unternehmen „abgetreten“ werden.

Grundsätzlich kann ein Unternehmen, das Geld von einem anderen Unternehmen ausleihen möchte, eine Abtretung von Forderungen verwenden, um effektiv zu versprechen, das Darlehen durch eingehendes Geld auf diesen Konten zurückzuzahlen. Wenn ein Unternehmen drei Forderungen hat, die in Zukunft jeweils 100 US-Dollar (USD) zahlen, kann es diese Konten einem Kreditgeber zuweisen, der dem Unternehmen 250 USD gibt. Der Gesamtwert der zugewiesenen Konten ist höher als der geliehene Betrag, dies wird jedoch als fairer Tausch angesehen, da das Unternehmen den Kredit sofort erhält. Da die abgetretenen Forderungen zurückgezahlt werden, wird das Geld zur Rückzahlung des Darlehens für das Unternehmen verwendet.

Bei der Abtretung von Forderungen können zwei sekundäre Probleme auftreten. Ein Problem wird als Rückgriff bezeichnet, der angibt, wie der Kreditgeber Geld zurückerhalten kann, wenn ein Kredit nicht ausgezahlt wird. Eine Abtretung von Forderungen mit Rückgriff bedeutet, dass der Kreditgeber eine Klausel enthält, die es ihm ermöglicht, vom Unternehmen die Rückzahlung eines Kredits in voller Höhe zu verlangen, auch wenn die Forderungen nicht das Geld bezahlen, das sie schulden. Dies stellt sicher, dass ein Kreditgeber eine Entschädigung erhält, unabhängig davon, was zwischen dem Unternehmen, das einen Kredit erhält, und seinen Kunden geschehen kann.

Sobald einem Unternehmen eine Debitorenbuchhaltung zugewiesen wurde, kann es diese Personen oder Unternehmen mit Konten kontaktieren, die ihm jetzt zugewiesen wurden. Der Kreditgeber kann eine Verzichtserklärung unterzeichnen lassen, die den Kreditgeber effektiv von allen Problemen ausschließt, die zwischen dem Zahler und dem ursprünglichen Eigentümer des Kontos auftreten. Dieser Verzicht bedeutet häufig, dass der Schuldner, der das geschuldete Geld ablehnt und rechtlichen Schutz vor der Rückzahlung des ursprünglichen Kredits oder Kredits erhält, möglicherweise noch an das Unternehmen gezahlt werden muss, das das Konto zugewiesen hat. Personen, deren Konten einem anderen Unternehmen zugewiesen sind, sollten sorgfältig darauf achten, dass sie ihre Rechte kennen.