¿Cuáles son los diferentes tipos de estrategias de planificación fiscal?
El objetivo de todas las estrategias de planificación fiscal es minimizar la responsabilidad tributaria total de una persona o empresa para el año, al tiempo que se cumplen los objetivos financieros personales o comerciales. Para lograr estos objetivos, la investigación exhaustiva y el mantenimiento de registros exactos son elementos esenciales de todo tipo de estrategias de planificación exitosas. Es posible que una persona no necesite utilizar todo tipo de estrategia fiscal, pero tener un amplio conocimiento de los problemas fiscales le asegurará que minimiza su responsabilidad fiscal y prepara una declaración precisa. Ya sea aprovechando los créditos fiscales actuales relacionados con la educación o entendiendo las complejidades de la depreciación, cada estrategia se basa en una investigación exhaustiva y un mantenimiento de registros meticuloso.
Investigar todos los aspectos de los impuestos sobre la renta, concentrándose en las áreas que pertenecen a la situación financiera del individuo, es la estrategia de planificación fiscal más importante. Muchos créditos, deducciones y límites en las contribuciones de las cuentas de ahorro para la jubilación o salud cambian de año en año. Los contribuyentes a menudo desconocen estos cambios y pierden oportunidades para las que calificarían. Se puede acceder a la información más precisa y actualizada a través de la entidad tributaria federal, estatal o local. Para los ciudadanos de los Estados Unidos, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ofrece una amplia colección de publicaciones que cubren todas las áreas de impuestos individuales y comerciales.
Ya sea que utilice un profesional de impuestos, un contador o que prepare la declaración por su cuenta, la implementación de estrategias de planificación fiscal y el mantenimiento de registros durante todo el año proporciona al individuo o empresa las herramientas necesarias para minimizar la responsabilidad fiscal. Esta segunda estrategia importante de planificación fiscal le permite a la persona o empresa realizar un seguimiento preciso de su progreso en sus objetivos a través de un mantenimiento de registros preciso. También asegura que no se pierda nada cuando sea el momento de preparar la declaración de impuestos. Las hojas de cálculo y el software financiero son herramientas de planificación fiscal que ayudan a organizar la información. El gasto de software puede ser deducible de impuestos.
Aunque las dos primeras estrategias de planificación fiscal se aplican a todos, otras son aplicables dependiendo de la situación financiera del individuo. Asegurarse de que las contribuciones antes de impuestos a las cuentas de ahorro para la jubilación y la salud se maximicen y se realicen dentro del período de tiempo permitido puede ayudar a reducir cualquier obligación fiscal. Los propietarios de viviendas deben usar estrategias que aprovechen los créditos disponibles para gastos relacionados con sus residencias. Por ejemplo, los impuestos a la propiedad y los intereses de las hipotecas suelen ser gastos deducibles. Los créditos fiscales especiales pueden estar disponibles temporalmente para mejoras que aumenten la eficiencia energética del hogar, por lo que aprovecharlos también puede reducir la responsabilidad fiscal.
Los estudiantes universitarios, sus familias y cualquier persona que tome cursos deben estar al tanto de los cambios en los créditos y las deducciones disponibles para los gastos relacionados con la educación. El tratamiento de los ingresos y pérdidas de la inversión también puede cambiar, por lo que las personas pueden hacer ajustes ventajosos según las reglas actuales. Otras estrategias de planificación fiscal incluyen gastos médicos, contribuciones caritativas y ajustes a los montos de retención de impuestos. Muchas personas desconocen que se pueden deducir hasta la cantidad de ganancias relacionadas con un pasatiempo. De la misma manera, las pérdidas de juego se pueden deducir hasta la cantidad de ganancias de juego.