Quels sont les différents types de stratégies de planification fiscale?
L'objectif de toutes les stratégies de planification fiscale est de minimiser la charge fiscale totale d'un particulier ou d'une entreprise pour l'année, tout en répondant à ses objectifs financiers personnels ou professionnels. Pour atteindre ces objectifs, des recherches approfondies et une tenue de registres rigoureuse sont des éléments essentiels de tous les types de stratégies de planification réussies. Une personne peut ne pas avoir besoin de recourir à tous les types de stratégie fiscale, mais une connaissance approfondie des questions fiscales lui permettra de minimiser son impôt à payer et de préparer une déclaration exacte. Qu'il s'agisse de tirer parti des crédits d'impôt actuels liés à l'éducation ou de comprendre les subtilités de l'amortissement, chaque stratégie repose sur des recherches approfondies et une tenue méticuleuse des dossiers.
La stratégie de planification fiscale la plus importante consiste à examiner tous les aspects de l'impôt sur le revenu, en se concentrant sur les aspects liés à la situation financière de l'individu. De nombreux crédits, déductions et plafonds de cotisations aux comptes d'épargne-retraite ou d'épargne-santé changent d'année en année. Les contribuables ne sont souvent pas au courant de ces changements et ratent des occasions auxquelles ils pourraient prétendre. Les informations les plus précises et les plus à jour sont accessibles via l’entité fiscale fédérale, étatique ou locale. Pour les citoyens des États-Unis, l'Internal Revenue Service (IRS) propose une vaste collection de publications couvrant tous les domaines de la fiscalité des particuliers et des entreprises.
Que vous utilisiez un professionnel de l'impôt, un comptable ou prépariez vous-même votre déclaration, la mise en œuvre de stratégies de planification fiscale et la tenue de registres tout au long de l'année fournissent à la personne ou à l'entreprise les outils nécessaires pour réduire l'impôt à payer. Cette deuxième stratégie de planification fiscale importante permet à l’individu ou à l’entreprise de suivre avec précision les progrès accomplis dans la réalisation de leurs objectifs grâce à la tenue de registres précis. Cela garantit également que rien ne manque au moment de préparer la déclaration de revenus. Les tableurs et les logiciels financiers sont des outils de planification fiscale permettant d’organiser les informations. La dépense de logiciel peut être déductible des impôts.
Bien que les deux premières stratégies de planification fiscale s’appliquent à tout le monde, d’autres sont applicables en fonction de la situation financière de l’individu. S'assurer que les contributions avant impôt aux comptes d'épargne-retraite et d'assurance-maladie sont maximisées et effectuées dans les délais impartis peuvent contribuer à réduire les impôts à payer. Les propriétaires doivent utiliser des stratégies exploitant les crédits disponibles pour les dépenses liées à leur résidence. Par exemple, les taxes foncières et les intérêts sur les prêts hypothécaires sont généralement des dépenses déductibles. Des crédits d’impôt spéciaux peuvent être temporairement disponibles pour les améliorations qui augmentent l’efficacité énergétique de la maison. Par conséquent, en tirer parti peut également réduire les impôts à payer.
Les étudiants, leurs familles et tous ceux qui suivent des cours doivent être informés des modifications apportées aux crédits et des déductions disponibles pour les dépenses liées à l’éducation. Le traitement des revenus et des pertes de placement peut également changer, de sorte que les personnes peuvent effectuer des ajustements avantageux en fonction des règles en vigueur. D'autres stratégies de planification fiscale impliquent des frais médicaux, des contributions charitables et des ajustements des montants de retenue d'impôt. Beaucoup de gens ne savent pas que les déductions peuvent atteindre le montant de tout revenu lié à un passe-temps. De la même manière, les pertes de jeu peuvent être déduites à concurrence du montant des gains de jeu.