Quais são os diferentes tipos de estratégias de planejamento tributário?
O objetivo de todas as estratégias de planejamento tributário é minimizar a responsabilidade tributária total de um indivíduo ou empresa durante o ano e, ao mesmo tempo, atender às metas financeiras pessoais ou comerciais. Para atingir esses objetivos, pesquisas abrangentes e manutenção exata de registros são elementos essenciais de todos os tipos de estratégias de planejamento bem-sucedidas. Um indivíduo pode não precisar usar todo tipo de estratégia tributária, mas ter um amplo conhecimento de questões tributárias garantirá que ele minimize sua obrigação tributária e prepare uma declaração precisa. Seja tirando proveito dos atuais créditos tributários relacionados à educação ou entendendo os meandros da depreciação, cada estratégia depende de uma pesquisa minuciosa e de meticulosos registros.
Investigar todos os aspectos do imposto de renda - concentrando-se nas áreas pertinentes à situação financeira do indivíduo - é a estratégia de planejamento tributária mais importante. Muitos créditos, deduções e limites de contribuições para contas de aposentadoria ou de poupança de saúde mudam de ano para ano. Os contribuintes muitas vezes permanecem inconscientes dessas mudanças e perdem oportunidades para as quais se qualificariam. As informações mais precisas e atualizadas podem ser acessadas através da entidade tributária federal, estadual ou local. Para os cidadãos dos Estados Unidos, o Internal Revenue Service (IRS) oferece uma extensa coleção de publicações que cobrem todas as áreas de impostos individuais e comerciais.
Seja usando um profissional tributário, contador ou preparando a devolução, a implementação de estratégias de planejamento tributário e a manutenção de registros ao longo do ano fornecem ao indivíduo ou à empresa as ferramentas necessárias para minimizar a responsabilidade tributária. Essa segunda importante estratégia de planejamento tributário permite que o indivíduo ou empresa acompanhe com precisão seu progresso em seus objetivos por meio de manutenção precisa de registros. Também garante que nada será esquecido na hora de preparar a declaração de imposto. Planilhas e software financeiro são ferramentas de planejamento tributário que ajudam a organizar as informações. A despesa de software pode ser dedutível nos impostos.
Embora as duas primeiras estratégias de planejamento tributário se apliquem a todos, outras são aplicáveis, dependendo da situação financeira do indivíduo. Garantir que as contribuições antes dos impostos para as contas de aposentadoria e poupança em saúde sejam maximizadas e feitas dentro do prazo permitido pode ajudar a reduzir qualquer responsabilidade tributária. Os proprietários devem usar estratégias que tirem proveito de quaisquer créditos disponíveis para despesas relacionadas às suas residências. Por exemplo, impostos sobre a propriedade e juros sobre hipotecas são geralmente despesas dedutíveis. Créditos tributários especiais podem estar temporariamente disponíveis para melhorias que aumentam a eficiência energética da casa. Portanto, aproveitar esses benefícios também pode reduzir a responsabilidade tributária.
Estudantes universitários, suas famílias e qualquer pessoa que esteja cursando um curso devem estar cientes das alterações nos créditos e deduções disponíveis para despesas relacionadas à educação. O tratamento das receitas e perdas do investimento também pode mudar, para que os indivíduos possam fazer ajustes vantajosos com base nas regras atuais. Outras estratégias de planejamento tributário envolvem despesas médicas, contribuições de caridade e ajustes nos valores retidos na fonte. Muitas pessoas não sabem que deduções podem ser feitas até o valor de qualquer ganho relacionado a um hobby. Da mesma maneira, as perdas de jogo podem ser deduzidas até a quantia de ganhos de jogo.