Quali sono i diversi tipi di strategie di pianificazione fiscale?
L'obiettivo di tutte le strategie di pianificazione fiscale è di ridurre al minimo la responsabilità fiscale totale di una persona o di un'azienda per l'anno, raggiungendo anche obiettivi finanziari personali o aziendali. Per raggiungere questi obiettivi, la ricerca completa e la rigorosa tenuta dei registri sono elementi essenziali di tutti i tipi di strategie di pianificazione efficaci. Un individuo potrebbe non essere necessario utilizzare ogni tipo di strategia fiscale, ma avere una vasta conoscenza delle questioni fiscali garantirà che minimizza la sua responsabilità fiscale e prepara una dichiarazione accurata. Che si tratti di trarre vantaggio dagli attuali crediti d'imposta relativi all'istruzione o di comprendere le complessità dell'ammortamento, ogni strategia si basa su una ricerca approfondita e su una meticolosa tenuta dei registri.
Indagare su tutti gli aspetti delle imposte sul reddito - concentrandosi sulle aree relative alla situazione finanziaria dell'individuo - è la strategia di pianificazione fiscale più importante. Numerosi crediti, detrazioni e limiti sui contributi pensionistici o previdenziali cambiano di anno in anno. I contribuenti spesso rimangono ignari di questi cambiamenti e perdono le opportunità per cui si qualificherebbero. Le informazioni più precise e aggiornate sono accessibili tramite l'ente fiscale federale, statale o locale. Per i cittadini degli Stati Uniti, l'Internal Revenue Service (IRS) offre una vasta raccolta di pubblicazioni che coprono ogni area delle imposte individuali e commerciali.
Indipendentemente dal fatto che si tratti di un professionista fiscale, di un commercialista o dell'autopreparazione della dichiarazione, l'implementazione di strategie di pianificazione fiscale e la tenuta dei registri durante tutto l'anno fornisce alla persona o all'azienda gli strumenti necessari per ridurre al minimo l'imposta. Questa seconda importante strategia di pianificazione fiscale consente all'individuo o all'impresa di monitorare con precisione i propri progressi sui propri obiettivi attraverso una tenuta dei registri precisa. Assicura inoltre che non manchi nulla quando è il momento di preparare la dichiarazione dei redditi. Fogli di calcolo e software finanziario sono strumenti di pianificazione fiscale che aiutano a organizzare le informazioni. Le spese del software possono essere deducibili dalle tasse.
Sebbene le prime due strategie di pianificazione fiscale si applichino a tutti, altre sono applicabili a seconda della situazione finanziaria dell'individuo. Assicurare che i contributi al lordo delle imposte ai conti previdenziali e sanitari siano massimizzati e effettuati entro il lasso di tempo consentito può aiutare a ridurre qualsiasi responsabilità fiscale. I proprietari di abitazione dovrebbero utilizzare strategie che sfruttano tutti i crediti disponibili per le spese legate alle loro residenze. Ad esempio, le tasse sulla proprietà e gli interessi sui mutui sono generalmente spese deducibili. Crediti d'imposta speciali possono essere temporaneamente disponibili per miglioramenti che aumentano l'efficienza energetica della casa, quindi approfittarne può anche ridurre il debito fiscale.
Gli studenti universitari, le loro famiglie e chiunque segua i corsi dovrebbero essere consapevoli delle modifiche ai crediti e alle detrazioni disponibili per le spese relative all'istruzione. Anche il trattamento dei redditi e delle perdite da investimenti può cambiare, quindi le persone potrebbero apportare adeguamenti vantaggiosi in base alle norme attuali. Altre strategie di pianificazione fiscale prevedono spese mediche, contributi di beneficenza e adeguamenti degli importi delle ritenute fiscali. Molte persone non sono consapevoli del fatto che le detrazioni possono essere prese per l'importo di eventuali guadagni relativi a un hobby. Allo stesso modo, le perdite di gioco possono essere dedotte fino alla somma delle vincite di gioco.