Jaké jsou různé typy strategií daňového plánování?
Cílem všech strategií daňového plánování je minimalizovat celkovou daňovou povinnost jednotlivce nebo firmy za daný rok a zároveň plnit osobní nebo obchodní finanční cíle. K dosažení těchto cílů je nezbytným prvkem všech typů úspěšných strategií plánování komplexní výzkum a náročné vedení záznamů. Jednotlivec nemusí potřebovat každý typ daňové strategie, ale má rozsáhlé znalosti o daňových záležitostech, což zajistí, že minimalizuje svou daňovou povinnost a připraví přesné přiznání. Ať už využívá stávajících daňových kreditů souvisejících se vzděláváním nebo porozumí složitosti odpisů, každá strategie se opírá o důkladný výzkum a pečlivé vedení záznamů.
Nejdůležitější strategií daňového plánování je zkoumat všechny aspekty daní z příjmu - soustředit se na oblasti, které se vztahují k finanční situaci jednotlivce. Mnoho kreditů, odpočtů a limitů na penzijních nebo zdravotních spořicích účtech se mění z roku na rok. Daňoví poplatníci často nevědí o těchto změnách a přicházejí o příležitosti, na které by měli nárok. K nejpřesnějším a nejaktuálnějším informacím se dostanete prostřednictvím federálního, státního nebo místního daňového subjektu. Pro občany Spojených států nabízí služba Internal Revenue Service (IRS) rozsáhlou sbírku publikací pokrývající všechny oblasti individuálních a obchodních daní.
Ať už se jedná o daňového profesionála, účetního nebo se připravuje na přiznání, implementace strategií daňového plánování a vedení záznamů po celý rok poskytuje jednotlivci nebo firmě nezbytné nástroje k minimalizaci daňové povinnosti. Tato druhá důležitá strategie daňového plánování umožňuje jednotlivcům nebo podnikům přesně sledovat jejich pokrok v plnění jejich cílů prostřednictvím přesného vedení záznamů. Zajišťuje také, že se nic nevynechá, když je čas na přípravu daňového přiznání. Tabulky a finanční software jsou nástroje daňového plánování, které pomáhají organizovat informace. Náklady na software mohou být daňově uznatelné.
Ačkoli se první dvě strategie daňového plánování vztahují na každého, ostatní jsou použitelné v závislosti na finanční situaci jednotlivce. Zajištění maximalizace příspěvků před zdaněním na důchodové účty a účty zdravotního spoření jsou maximalizovány a prováděny v rámci povoleného časového období, což může pomoci snížit jakoukoli daňovou povinnost. Majitelé domů by měli používat strategie, které využívají všech dostupných kreditů za výdaje spojené s jejich bydlištěmi. Například daně z nemovitosti a úroky z hypotéky jsou obvykle odpočitatelné náklady. Pro daňová vylepšení, která zvyšují energetickou účinnost domu, mohou být dočasně k dispozici speciální daňové úvěry, takže jejich využití může také snížit daňovou povinnost.
Studenti vysokých škol, jejich rodiny a kdokoli, kdo se účastní kurzů, by si měli být vědomi změn kreditů a srážek dostupných pro výdaje spojené se vzděláváním. Zacházení s investičními příjmy a ztrátami se může také změnit, takže jednotlivci mohou na základě současných pravidel provádět výhodné úpravy. Další strategie daňového plánování zahrnují lékařské výdaje, charitativní příspěvky a úpravy srážkových částek. Mnoho lidí si neuvědomuje, že odpočty mohou být vzaty až do výše jakýchkoli výdělků souvisejících s koníčkem. Stejným způsobem lze ztráty z hazardních her odečíst až do výše výher z hazardních her.