¿Qué es una cuenta corriente?
Una cuenta corriente es un servicio provisto por instituciones financieras (bancos, cajas de ahorro y préstamos, cooperativas de crédito, etc.) que permite a individuos y empresas depositar dinero y retirar fondos de una cuenta protegida por el gobierno federal. Los términos de este tipo de cuenta pueden variar de un banco a otro, pero en general, el titular de dicha cuenta puede usar cheques personales en lugar de efectivo para pagar deudas. Él o ella también puede usar tarjetas de débito electrónicas o tarjetas de cajero automático para acceder a cuentas individuales o hacer retiros de efectivo.
Prácticamente todos los bancos ofrecen algún tipo de servicio de cuenta corriente para sus clientes. Algunos pueden requerir un depósito inicial mínimo antes de establecer una nueva cuenta, junto con un comprobante de identificación y dirección. Un estudiante u otro solicitante de bajos ingresos puede optar por una cuenta sin lujos que no cobre tarifas por el uso de cheques personales y otros servicios. Otros pueden beneficiarse de los pagos de intereses manteniendo un saldo mínimo alto cada mes. La ley requiere que algunos estados brinden una opción vital para las personas mayores y los clientes de bajos ingresos. Este tipo de cuenta exime muchas de las tarifas que los bancos pueden cobrar, como las tarifas mensuales de servicio por saldos bajos y recargos por uso de cajeros automáticos.
Una cuenta corriente típica se maneja mediante la contabilización cuidadosa de depósitos y retiros. El titular de la cuenta tiene un suministro de cheques oficiales que contienen toda la información esencial de enrutamiento y envío. Cuando un cheque se completa correctamente, el destinatario lo trata igual que efectivo y completa la transacción. Después de que este cheque ha sido depositado en la cuenta bancaria del destinatario, un trabajador bancario archiva el cheque electrónicamente y el banco del emisor del cheque recibe el cheque cancelado y el monto a debitar (retirado) de la cuenta del emisor del cheque. Este proceso continúa para cada cheque emitido contra una cuenta individual.
Los propietarios de una cuenta corriente son en última instancia responsables de realizar un seguimiento de sus fondos disponibles, a pesar de que el banco emitirá habitualmente sus propios estados contables. Los cheques deben representar una cantidad real de dinero contenida en la cuenta misma. Si un cheque se emite por un monto superior al saldo disponible, el emisor del cheque enfrenta numerosas tarifas y posibles acciones legales. El destinatario del cheque sin fondos puede exigir el pago inmediato en efectivo de la deuda original, así como una tarifa sustancial por el cheque devuelto. Algunos bancos protegerán a los titulares de cuentas haciendo los pagos correspondientes y notificando al emisor del cheque que se ha producido un sobregiro. En la mayoría de los casos, el banco recuperará sus pérdidas a través de cargos de servicio sustanciales, por lo que paga para evitar emitir cheques cuando se desconoce el saldo.
La mayoría de los bancos tienen varios métodos diferentes que permiten a los clientes de cuentas corrientes verificar sus saldos y conciliar sus registros. Los estados de cuenta mensuales impresos de débitos y créditos (depósitos) se envían por correo a los titulares de cuentas individuales. Los cajeros automáticos ofrecen una opción para verificar el saldo actual, mientras que las cuentas en línea o por teléfono pueden proporcionar actualizaciones en tiempo real sobre qué cheques se han procesado y cuáles aún están pendientes. Esta información se puede comparar con las entradas registradas en un diario llamado registro de cheques.