¿Qué es una Roth IRA?

Una IRA es una cuenta individual de remisión individual. Las cuentas IRA comprenden una clase especial de cuentas de jubilación en los Estados Unidos que brindan beneficios impositivos variables según el tipo de IRA elegido. Una Roth IRA está sujeta a impuestos a medida que se le agrega dinero, lo que le permite desarrollarse sin más impuestos y ser sumergido sin impuestos.

Una Roth IRA puede invertirse en una variedad de estrategias de ganancia, incluidos fondos mutuos y acciones tradicionales. Cuando el dinero se invierte por primera vez en una cuenta Roth IRA, se grava con impuestos federales según el tramo impositivo que habita actualmente, algo que puede ser una desventaja para algunos en comparación con una IRA tradicional. Sin embargo, cuando se extrae dinero de la cuenta Roth IRA, los fondos hasta el monto que se ingresa siempre están exentos de impuestos federales y, a menudo, la totalidad de los fondos están libres de impuestos federales.

También hay sanciones asociadas con una cuenta Roth IRA y el retiro anticipado de dinero. Al retirarse antes de la jubilación, uno puede incurrir en impuestos federales y una multa directa del 10%. Afortunadamente, estas sanciones no siempre se activan, ya que existen exenciones para casos como comprar una casa o pagar la universidad. Nunca hay una multa por retirar dinero hasta la cantidad que uno ha puesto en la cuenta, las penalidades solo se incurren cuando se extraen ganancias.

El Roth IRA se recomienda especialmente para las personas que actualmente se encuentran en una categoría impositiva relativamente baja y anticipan retirarse en una categoría más alta. Al pagar impuestos en un rango bajo, digamos 15%, esas personas pueden evitar impuestos potencialmente mucho más altos a la edad de su jubilación si su nivel de ingresos aumenta lo suficiente como para elevarlos a un rango más alto, digamos 40%. Con una IRA tradicional, la totalidad de sus ganancias, incluso aquellas que guardan en un tramo del 15%, se gravarán con un impuesto del 40% si ese es el tramo en el que se encuentran cuando cobran su IRA. Sin embargo, con una cuenta Roth IRA, pagan impuestos en función de su soporte actual en cada intervalo de inversión, lo que puede ahorrar enormes cantidades de dinero para cuando se jubilen.

Para aprovechar al máximo una Roth IRA, los ingresos deben estar dentro de un rango específico, basado en el estado civil. Una vez que el ingreso cae por debajo de ese nivel, la cantidad que una persona puede contribuir a su Roth IRA cae, y una vez que el ingreso sube por encima de un límite superior, ya no se les permite poner dinero en un Roth IRA.

El Roth IRA es una creación del senador William Roth (R-DE), un conservador fiscal involucrado en una serie de proyectos de ley relacionados con los impuestos. Desde su creación, las IRA Roth se han vuelto muy populares entre diversos grupos de personas, y son una de las estrategias de inversión más recomendadas para los trabajadores de clase media.