Wat is een Roth IRA?
Een IRA is een individuele pensioenrekening. IRA's omvatten een speciale categorie pensioenrekeningen in de Verenigde Staten die verschillende belastingvoordelen opleveren, afhankelijk van het gekozen type IRA. Een Roth IRA wordt belast als er geld aan wordt toegevoegd, waardoor het zich zonder verdere belastingen kan ontwikkelen en zonder belasting kan worden ondergedompeld.
Een Roth IRA kan worden belegd in een reeks winststrategieën, waaronder beleggingsfondsen en traditionele aandelen. Wanneer geld voor het eerst wordt geïnvesteerd in een Roth IRA, wordt het federaal belast op basis van de belastingschijf die men momenteel bewoont, iets dat voor sommigen een nadeel kan zijn in vergelijking met een traditionele IRA. Wanneer geld uit de Roth IRA wordt gehaald, zijn fondsen echter tot het bedrag dat erin wordt gestort altijd federaal belastingvrij en vaak zijn alle fondsen vrij van federale belastingen.
Er zijn ook straffen verbonden aan een Roth IRA en het vroegtijdig opnemen van geld. Door zich vóór pensionering terug te trekken, kan men zowel federale belastingheffing als een directe boete van 10% oplopen. Gelukkig worden deze boetes niet altijd geactiveerd, omdat er uitzonderingen zijn voor gevallen zoals het kopen van een huis of het betalen voor een universiteit. Er is nooit een boete voor het opnemen van geld tot het bedrag dat iemand op de rekening heeft gezet, boetes worden alleen opgelegd bij het putten uit inkomsten.
De Roth IRA wordt met name aanbevolen voor mensen die momenteel in een relatief lage belastingschijf zitten en verwachten met pensioen te gaan in een hogere schijf. Door belastingen te betalen in een lage schijf, zeg 15%, kunnen dergelijke mensen potentieel veel hogere belastingen op hun pensioengerechtigde leeftijd vermijden als hun inkomensniveau voldoende stijgt om ze in een hogere schijf te laten vallen, zeg 40%. Met een traditionele IRA wordt al hun inkomsten - zelfs die die ze opbergen terwijl ze in een schijf van 15% zitten - belast met 40% als dat de schijf is waarin ze zich bevinden wanneer ze hun IRA innen. Met een Roth IRA betalen ze echter belastingen op basis van hun huidige schijf bij elk investeringsinterval, waardoor ze mogelijk enorme hoeveelheden geld besparen tegen de tijd dat ze met pensioen gaan.
Om volledig te kunnen profiteren van een Roth IRA, moet iemands inkomen binnen een bepaald bereik liggen, gebaseerd op de burgerlijke staat. Zodra het inkomen onder dat niveau daalt, daalt het bedrag dat een persoon aan zijn Roth IRA kan bijdragen, en zodra het inkomen boven een bovengrens komt, mogen ze helemaal geen geld meer in een Roth IRA steken.
De Roth IRA is het geesteskind van senator William Roth (R-DE), een fiscaal conservatief betrokken bij een aantal belastinggerelateerde rekeningen. Sinds hun oprichting zijn Roth IRA's erg populair geworden bij verschillende groepen mensen, en ze zijn een van de meest aanbevolen beleggingsstrategieën voor arbeiders uit de middenklasse.