¿Qué es un retiro de anualidad?

El retiro de una anualidad es un tipo de transacción financiera que implica elegir recibir el valor total de la anualidad en una suma global en lugar de en una serie de pagos durante un período de tiempo. Este enfoque a veces se usa con acuerdos estructurados, una herencia, pagos de una póliza de seguro o incluso con el proceso de retirar todos los ingresos de un plan de jubilación al mismo tiempo. Si bien este tipo de transacción puede ser viable en ciertas situaciones, el retiro de una anualidad puede presentar ciertas dificultades, especialmente en términos de impuestos.

Uno de los principales beneficios de una anualidad es la capacidad de disfrutar de un flujo constante de ingresos durante un período de tiempo. Por lo general, los activos subyacentes a la anualidad continúan generando ingresos que ayudan a alimentar ese flujo de ingresos. Mientras esos activos funcionen bien, es probable que la inversión en la anualidad sea segura y permita al receptor o beneficiario recibir esos beneficios durante varios años. En caso de que esos activos pierdan valor repentinamente y amenacen con socavar el flujo de ingresos, elegir un retiro de anualidad puede ser una solución lógica, ya que los ingresos del retiro podrían colocarse en algún otro tipo de plan que muestre más posibilidades de generar un ingreso continuo .

Hay otras situaciones que pueden desencadenar la necesidad de considerar el retiro de una anualidad. Las dificultades financieras por parte del destinatario pueden requerir la liquidación de algunos activos, incluido un programa de anualidades. Si bien este método elimina una fuente de ingresos futuros, la medida puede ser necesaria para atender necesidades inmediatas que no se pueden manejar de ninguna otra manera. Por lo general, los asesores financieros instarán a las personas a explorar todas las demás opciones para administrar las deudas urgentes antes de liquidar el retiro de una anualidad.

Además de eliminar una fuente de ingresos futuros, el retiro de la anualidad también puede presentar algunos problemas potenciales que deben considerarse antes de que se inicie el retiro. La responsabilidad fiscal es un ejemplo. Antes de optar por retirar una anualidad, es importante determinar qué haría ese pago de suma global en términos de afectar los impuestos adeudados para el período impositivo actual. En algunos casos, la estrategia efectivamente movería al receptor a una categoría impositiva más alta, creando una deuda tributaria más grande. Esto a menudo se puede evitar haciendo arreglos para reinvertir el pago en otro plan que permita el aplazamiento de impuestos hasta que se realicen los retiros.