Hvad er en annuitetsudbetaling?
En annuitetsudbetaling er en type økonomisk transaktion, der involverer at vælge at modtage den samlede værdi af livrente i et engangsbeløb i stedet for i en række betalinger over en periode. Denne fremgangsmåde bruges undertiden med strukturerede afviklinger, en arv, udbetalinger fra en forsikringspolice eller endda med processen med at trække alt indtægterne fra en pensionsplan ad gangen. Selv om denne type transaktion kan være levedygtig i visse situationer, kan det at gå med en annuitetsudbetaling medføre visse vanskeligheder, især hvad angår beskatning.
En af de vigtigste fordele ved en livrente er evnen til at nyde en stabil strøm af indkomst over en periode. Typisk fortsætter aktiverne, der ligger til grund for livrente, indtægter, der hjælper med at brænde denne indkomststrøm. Så længe disse aktiver klarer sig godt, er investeringen i livrente sandsynligvis sikker og giver modtageren eller modtageren mulighed for at modtage disse fordele i et antal år. Hvis disse aktiver pludselig mister værdi og truer med at underminere indkomststrømmen, kan valg af annuitetsudbetaling være en logisk løsning, da udbyttet fra udbetalingen kunne placeres i en anden type plan, der viser mere løfte om at generere en løbende indkomst .
Der er andre situationer, der kan udløse behovet for at overveje en annuitetsudbetaling. Modtagerens økonomiske vanskeligheder kan kræve afvikling af et par aktiver, herunder et annuitetsprogram. Selvom denne metode eliminerer en kilde til fremtidig indkomst, kan foranstaltningen være nødvendig for at tage sig af de øjeblikkelige behov, som ikke kan håndteres på anden måde. Typisk vil økonomiske rådgivere opfordre enkeltpersoner til at udforske alle andre muligheder for at styre presserende gæld, før de afregner en annuitetsudbetaling.
Sammen med at eliminere en kilde til fremtidig indkomst, kan annuitetsudbetaling også give nogle potentielle problemer, der bør overvejes, før udbetalingen nogensinde indledes. Skattepligt er et eksempel. Inden du vælger at udbetale en livrente, er det vigtigt at afgøre, hvad den faste udbetaling vil gøre med hensyn til at påvirke de skatter, der skyldes i den aktuelle skatteperiode. I nogle tilfælde vil strategien effektivt flytte modtageren ind i en højere skatteklasse og skabe en større skattegæld. Dette kan ofte undgås ved at arrangere at geninvestere udbetalingen i en anden plan, der muliggør udsættelse af skatter, indtil tilbagetrækning foretages.