Che cosa è un incasso in rendita?
Un prelievo di rendita è un tipo di transazione finanziaria che comporta la scelta di ricevere il valore totale della rendita in una somma forfettaria anziché in una serie di pagamenti per un periodo di tempo. Questo approccio viene talvolta utilizzato con liquidazioni strutturate, eredità, pagamenti da una polizza assicurativa o anche con il processo di prelievo di tutti i proventi da un piano pensionistico contemporaneamente. Mentre questo tipo di transazione può essere praticabile in determinate situazioni, andare con un incasso di rendita può presentare alcune difficoltà, soprattutto in termini fiscali.
Uno dei principali vantaggi di una rendita è la capacità di godere di un flusso costante di reddito per un periodo di tempo. In genere, le attività sottostanti l'annualità continuano a generare entrate che aiutano a alimentare quel flusso di reddito. Fino a quando tali attività avranno buoni risultati, è probabile che l'investimento nell'annualità sia sicuro e consenta al beneficiario o al beneficiario di ricevere tali benefici per un certo numero di anni. Se tali attività perdono improvvisamente valore e minacciano di minare il flusso di reddito, la scelta di un incasso in rendita può essere una soluzione logica, poiché i proventi del prelievo potrebbero essere collocati in qualche altro tipo di piano che mostra più promesse di generare un reddito in corso .
Ci sono altre situazioni che possono innescare la necessità di considerare un prelievo di rendita. Le difficoltà finanziarie da parte del destinatario possono richiedere la liquidazione di alcune attività, incluso un programma di rendite. Mentre questo metodo elimina una fonte di reddito futuro, la misura può essere necessaria per prendersi cura di bisogni immediati che non possono essere gestiti in nessun altro modo. In genere, i consulenti finanziari esortano le persone a esplorare tutte le altre opzioni per la gestione dei debiti urgenti prima di accontentarsi di un incasso di rendite.
Oltre all'eliminazione di una fonte di entrate future, il prelievo di rendita può presentare anche alcuni potenziali problemi che dovrebbero essere considerati prima che il prelievo venga mai avviato. La responsabilità fiscale è un esempio. Prima di scegliere di incassare una rendita, è importante determinare cosa farebbe quel pagamento forfettario in termini di incidenza delle imposte dovute per il periodo fiscale in corso. In alcuni casi, la strategia sposterebbe effettivamente il destinatario in una fascia fiscale più elevata, creando un debito fiscale più elevato. Questo può essere spesso evitato organizzando di reinvestire il pagamento in un altro piano che consente il differimento delle imposte fino al momento del prelievo.