Quels sont les meilleurs conseils pour le pooling de trésorerie?
Le pooling de trésorerie est une stratégie de gestion financière que les entreprises utilisent parfois pour consolider les espèces et autres titres dans une sorte de compte central ou un entonnoir économique, maximisant ainsi la capacité de tirer le meilleur parti de ces actifs. Dans le même temps, cette approche peut également contribuer à réduire les coûts associés à ces actifs, notamment divers types de frais et charges liés aux comptes. Lorsque vous envisagez une stratégie de mise en commun des liquidités, il est important d’évaluer correctement les avantages potentiels de la consolidation pour l’entreprise, les passifs éventuels et, éventuellement, si cette approche en vaut la peine.
Un conseil simple pour envisager la création d’une approche de la gestion de la trésorerie consiste à examiner de près l’organisation actuelle des actifs. Identifiez les avantages de cet arrangement actuel, en termes de facilité d’accès à ces avoirs, d’intérêts ou de revenus générés par ces actifs et, d’une manière générale, quels avantages sont tirés de cet arrangement. Prenez également en compte tous les coûts ou responsabilités liés à la situation actuelle. L’objectif est de comprendre exactement ce qui est gagné avec l’arrangement actuel et ce qui pourrait éventuellement être restructuré pour minimiser les coûts et augmenter les rendements.
Une fois que les avantages et les inconvénients de la stratégie financière actuelle sont identifiés, examinez les options de consolidation de ces actifs en un ou deux pools de trésorerie. L'idée est de déterminer lequel des actifs pourrait facilement être placé dans un pool et générer davantage d'avantages qu'auparavant, sans entraîner de dépenses ni de passifs supplémentaires. Cette partie du processus nécessitera souvent de développer plusieurs scénarios différents pour le pool, puis de projeter les résultats de leur mise en œuvre. Les projections peuvent être utilisées à des fins de comparaison avec la structure actuelle des actifs et déterminer si cette stratégie de mise en commun des liquidités est dans l’intérêt supérieur de la société.
Étant donné que l’idée générale de la gestion de la trésorerie est de réorganiser au mieux les actifs, il peut être nécessaire d’envisager plusieurs configurations différentes du pool afin de déterminer véritablement ce qui doit ou ne doit pas être fait. Il est fort possible qu'une approche basée sur l'utilisation d'un compte central avec une seule institution ne produise pas des résultats souhaitables, alors que travailler avec une autre institution produirait des résultats bien plus intéressants. Ne présumez pas que si un modèle avec une institution particulière n'est pas viable, travailler avec une autre banque ou une autre institution ne fonctionnerait pas. Au lieu de cela, envisagez méthodiquement plusieurs scénarios différents avant de décider si et comment structurer le pool de trésorerie, et en fin de compte, les actifs peuvent être positionnés de la meilleure façon possible.