Hvad er de bedste tip til kontantpulvering?
Cash pooling er en økonomisk styringsstrategi, som virksomheder undertiden bruger som et middel til at konsolidere kontanter og andre værdipapirer til en slags central konto eller økonomisk tragt, hvilket maksimerer muligheden for at få mest muligt ud af disse aktiver. På samme tid kan denne fremgangsmåde også hjælpe med at reducere omkostninger forbundet med disse aktiver, herunder forskellige typer kontobyrer og gebyrer. Når man overvejer en cash pooling-strategi, er det vigtigt korrekt at vurdere, hvordan konsolideringen vil gavne virksomheden, hvilke potentielle forpligtelser der kan opstå, og i sidste ende, hvis fremgangsmåden er værd at bruge tid og kræfter.
Et simpelt tip til at overveje oprettelsen af en cash pooling-tilgang er at se godt på, hvordan aktiver arrangeres i øjeblikket. Identificer fordelene ved denne nuværende ordning med hensyn til let adgang til disse beholdninger, eventuelle renter eller afkast, der optjenes fra disse aktiver, og generelt hvilke fordele der realiseres ved denne ordning. Overvej også eventuelle omkostninger eller forpligtelser, der afholdes i den aktuelle situation. Målet er at forstå nøjagtigt, hvad der opnås med den nuværende ordning, og hvad der muligvis kan omstruktureres for at minimere omkostningerne og øge afkastet.
Når fordele og ulemper ved den aktuelle finansielle strategi er identificeret, skal du overveje mulighederne for at konsolidere disse aktiver i en eller to kontantpuljer. Ideen her er at bestemme, hvilket af aktiverne der let kan placeres i en pulje og flere fordele end før, uden at udløse yderligere udgifter eller forpligtelser. Denne del af processen vil ofte kræve udvikling af flere forskellige scenarier for puljen og derefter projicere resultatet af implementeringen af hver enkelt. Fremskrivningerne kan bruges som sammenligning med den aktuelle ordning med aktiver og beslutte, om denne særlige cash pooling-strategi er i virksomhedens bedste interesse.
Da den generelle idé om kontantpooling er at omarrangere aktiver til den bedste fordel, kan det være nødvendigt at overveje flere forskellige konfigurationer af puljen for virkelig at bestemme, hvad der skal og ikke skal gøres. Det er meget muligt, at den ene tilgang baseret på brugen af en central konto hos en institution ikke giver ønskelige resultater, mens arbejdet med en anden institution ville give langt mere attraktive resultater. Antag ikke, at hvis en model med en bestemt institution ikke er levedygtig, at arbejde med en anden bank eller anden institution ikke ville fungere. I stedet for skal du metodisk overveje flere forskellige scenarier, før du beslutter, om og hvordan strukturen i kontantpuljen skal struktureres, og i sidste ende kan aktiverne placeres bedst muligt.