Qu'est-ce que l'affacturage?

L'affacturage porte de nombreux noms, y compris l'escompte de factures, l'affacturage de créances et le financement de débiteurs. En termes simples, l'affacturage est une pratique dans laquelle une entreprise achète une dette ou une facture d'une autre entreprise. Il s’agit de l’acquisition de comptes clients, qui sont actualisés afin de permettre à l’acheteur de réaliser un profit lors du recouvrement des sommes dues. L'affacturage transfère la propriété de ces comptes à une autre partie qui s'emploie ensuite vigoureusement à recouvrer la dette.

Bien que l'affacturage puisse permettre à la partie redevable d'être soulagée de la dette pour un montant inférieur au montant total, il est généralement conçu pour être plus avantageux pour le facteur ou pour le nouveau propriétaire et le vendeur du compte que pour le débiteur. Le vendeur reçoit un fonds de roulement, tandis que l’acheteur est en mesure de réaliser un profit en achetant le compte sensiblement moins que ce qu’il vaut et en percevant ensuite dessus. L'affacturage permet à un acheteur d'acheter de tels comptes pour environ 25% de moins que ce qu'ils valent réellement.

Le facteur assume l'entière responsabilité du recouvrement de la dette. Le facteur est tenu de payer des frais supplémentaires, généralement un faible pourcentage, une fois que les efforts de collecte se sont avérés fructueux. Le nouveau propriétaire du compte peut offrir à la personne ou à l'entité responsable un léger escompte sur la dette en cours. D’autres arrangements sont parfois conclus, dans lesquels la dette est considérée comme payée intégralement si un paiement forfaitaire est effectué selon certaines conditions. Malheureusement, dans certains cas, l’affacturage peut causer au consommateur ou à une société endettée de nombreuses difficultés financières, comme dans le cas de la consolidation de dettes.

Par exemple, si une personne adhère à un programme de consolidation de dettes et qu'un créancier s'engage dans l'affacturage, l'entité qui achète le compte peut ne pas être liée par le contrat du programme avec le créancier initial. Le facteur peut nécessiter une somme importante pour considérer le compte en cours et peut augmenter les taux d'intérêt ainsi que le montant du paiement mensuel. Cette forme d'affacturage peut s'avérer rentable dans certains cas, mais dans d'autres, elle peut se retourner contre elle. Le débiteur peut ne pas avoir d'autre choix que de déclarer faillite parce qu'il ou elle ne peut tout simplement pas se permettre les taux d'intérêt et les montants de paiement gonflés. Dans la majorité des cas, l’affacturage est une entreprise rentable, mais il est judicieux d’examiner chaque compte individuellement avant de décider de la marche à suivre.