Was ist Factoring?
Factoring hat viele Namen, einschließlich Rechnungsdiskontierung, Forderungsfactoring und Debitorenfinanzierung. In einfachen Worten ist Factoring eine Praxis, bei der ein Unternehmen eine Schuld oder Rechnung von einem anderen Unternehmen kauft. Es handelt sich um den Erwerb von Forderungen, die abgezinst werden, um dem Käufer bei der Einziehung geschuldeter Beträge einen Gewinn zu ermöglichen. Factoring überträgt das Eigentum an solchen Konten an eine andere Partei, die dann energisch daran arbeitet, die Schulden einzuziehen.
Durch Factoring kann die haftende Partei zwar für weniger als den vollen Betrag von der Forderung befreit werden, doch ist dies im Allgemeinen für den Faktor oder neuen Eigentümer und den Verkäufer des Kontos vorteilhafter als für den Schuldner. Der Verkäufer erhält Betriebskapital, während der Käufer einen Gewinn erzielen kann, indem er das Konto für wesentlich weniger als das kauft, was es wert ist, und es dann einzieht. Factoring ermöglicht es dem Käufer, solche Konten für etwa 25% weniger als das zu kaufen, was sie tatsächlich wert sind.
Der Faktor übernimmt die volle Verantwortung für das Inkasso der Schulden. Der Faktor muss zusätzliche Gebühren zahlen, in der Regel einen kleinen Prozentsatz, sobald sich die Inkassobemühungen als erfolgreich erwiesen haben. Der neue Kontoinhaber kann der haftenden Person oder juristischen Person einen kleinen Rabatt auf die ausstehende Forderung gewähren. Manchmal werden andere Vereinbarungen getroffen, bei denen die Schulden als vollständig beglichen gelten, wenn unter bestimmten Bedingungen eine pauschale Auszahlung erfolgt. Leider kann Factoring in einigen Fällen zu erheblichen finanziellen Belastungen für den Verbraucher oder das verschuldete Unternehmen führen, z. B. bei der Schuldenkonsolidierung.
Wenn sich beispielsweise eine Person einem Schuldenkonsolidierungsprogramm anschließt und ein Gläubiger Factoring betreibt, ist das Unternehmen, das das Konto kauft, möglicherweise nicht an den Vertrag des Programms mit dem ursprünglichen Gläubiger gebunden. Der Faktor kann eine große Summe erfordern, um den aktuellen Kontostand zu berücksichtigen, und kann die Zinssätze sowie den monatlichen Zahlungsbetrag erhöhen. Diese Form des Factorings kann sich in einigen Fällen als rentabel erweisen, in anderen Fällen kann sie jedoch nach hinten losgehen. Der Schuldner muss möglicherweise Insolvenz anmelden, da er sich die überhöhten Zinssätze und Zahlungsbeträge einfach nicht leisten kann. In den meisten Fällen ist Factoring ein profitables Unterfangen, aber es ist eine gute Idee, jedes Konto einzeln zu überprüfen, bevor Sie entscheiden, wie es weitergeht.