Quels sont les meilleurs conseils pour acheter des créances douteuses?
L'achat de créances irrécouvrables est une pratique courante chez les investisseurs institutionnels qui cherchent à gagner de l'argent avec un investissement non traditionnel. Les créances irrécouvrables peuvent être toute forme de comptes clients d'une entreprise incapable de collecter de l'argent auprès de clients qui achètent des produits à crédit. Les astuces pour acheter une créance irrécouvrable incluent de ne pas acheter de comptes à recevoir extrêmement anciens; rechercher des entreprises ayant des dettes impayées mais un bon historique financier; utiliser des accords de recours lors de l’achat de dettes et d’une grande variété de types de créances douteuses. Les investisseurs doivent également disposer d’un montant spécifique qu’ils sont disposés à utiliser pour acheter des créances irrécouvrables afin d’atténuer les pertes éventuelles.
La plupart des entreprises vieilliront leurs comptes clients ou leurs prêts en utilisant des techniques comptables standard. Par exemple, les logiciels de comptabilité ou de gestion répertorieront les comptes débiteurs ouverts en termes de jours, d’ancienneté de 30, 60 ou 90 jours. Lorsqu’ils achètent des créances irrécouvrables, les investisseurs peuvent souhaiter éviter les dettes de plus de 90 jours, ces comptes étant quasiment perdus en termes de recouvrement. Une autre solution consiste à acheter des comptes clients extrêmement anciens - 120 jours ou plus par exemple - à des prix fortement réduits. Plutôt que de donner 50% de la valeur des comptes en guise de compensation au vendeur, les acheteurs ne peuvent donner que 30% de la valeur des comptes afin d'atténuer les pertes résultant de ces comptes très peu recouvrables.
Un autre conseil pour acheter une créance irrécouvrable consiste à acheter uniquement des comptes ou des prêts auprès d’entreprises ayant un bon bilan financier. Il se peut que la société ait simplement traversé une période difficile et soit disposée à négocier le solde restant à payer. L'achat des comptes débiteurs avec un rabais important peut donner à l'acheteur un plus grand pouvoir de négociation pour recouvrer le solde impayé. En utilisant ce processus, l'achat de créances irrécouvrables peut devenir très lucratif, surtout si le prix négocié est extrêmement bas. D'autres fois, une méthode de paiement retardée peut permettre à la société, par ailleurs financièrement solide, d'acquérir la capacité de rembourser le prêt en totalité.
Les acheteurs de créances douteuses devraient envisager de recourir à un accord de recours pour atténuer les pertes. Ces accords stipulent généralement que tout montant non recouvrable au titre de la créance irrécouvrable est remboursable par le vendeur. Cela empêche l'acheteur d'accepter trop de comptes de créances irrécouvrables, ce qui entraîne de lourdes pertes pour l'acheteur. Un autre moyen d'atténuer les pertes consiste à acheter différents types de créances irrécouvrables. Par exemple, les acheteurs devraient créer un portefeuille de créances irrécouvrables à partir de prêts-auto, d’hypothèques, de créances standard et d’autres prêts consentis par des vendeurs. Si un groupe de prêts aboutit à des comptes non recouvrables élevés, les pertes doivent être compensées par les autres types de prêts.